昌平区2022年政府一般公共予算

# 北京市昌平区2022年一般公共予算編成説明
#### 一、2022年の一般公共予算収支計画の要求
#### （一）2022年予算編成の指導思想
 新しい発展構造を構築し、質の高い発展を推進し、市委員会、市政府の中心任務と区委員会、区政府の重点活動の配置をしっかりと中心に据え、予算管理の一体化を実施することを契機に、予算編成と管理レベルを全面的に向上させる。収入に応じて支出する原則を堅持し、ゼロベースの予算理念を積極的に運用し、支出予算規模を合理的に確定し、支出構造の最適化に力を入れる、「三保」の最低ラインを断固として押さえ、過密生活の要求を実行に移し、節約の励行、浪費に反対することを堅持し、各種の一般的な支出を厳格にコントロールする。プロジェクトの入庫規則を明確にし、プロジェクトの審査論証を強化し、プロジェクトの備蓄品質を高め、全ライフサイクル管理を実行する。予算の法定を明確にし、予算の執行に対するコントロールを強化し、予算の追加を厳格に制御し、予算調整行為を規範化する。各種のストック資源を有効に活用し、予算の統一的な調達力を強化し、非財政支出収入の管理を規範化し、資産管理、業績管理と予算管理の有機的な結合を推進し、予算資金の使用効果を高める。
#### （二）予算収支計画の要求
現在の経済情勢と結びつけて、各部門は2022年の部門予算を編成する際、引き続き過密な日々の思想をしっかりと確立し、区委員会区政府センターの仕事をめぐって、支出構造の最適化の調整に力を入れ、生存量の資金の活性化に努め、財力優先保障「三保」支出に焦点を当て、区委員会、区政府が確定した重要事項及び本部門の重点事業発展政策などの職責履行項目を重点的に保障しなければならない。具体的な要件は次のとおりです。
**1.過密な日々の考え方を確立し、行政運営コストを圧縮**
過緊の日々の要求を正真正銘に実行し、節約を励行してすべての事業を行い、節約型財政保障メカニズムを構築し、綿密に計算し、一般的な支出を削減する。政府性建物の建設を厳格に制御し、資産配置基準を厳格に執行し、各種福祉性、普遍性、基数化奨励を整理・圧縮する。引き続き「削減のみ増加しない」原則に基づき、「三公」経費予算を編成し、公務による出国（境）、公務接待、公用車などの関連支出事項の必要性、合理性の審査を強化する。予算なし、予算超過による「三公」経費支出の手配を厳禁し、その他の予算資金を「三公」経費支出に流用してはならない。会議、出張所、訓練などの審査・認可管理を引き続き厳格に行い、会議、訓練、出張所などの経費管理方法を厳格に実行する。
**2.支出構造を最適化し、「三保」支出の保障に全力を尽くす**
支出予算の規模を合理的に配置し、量入為出の原則を堅持し、ゼロベースの予算理念を積極的に運用し、支出の硬化硬化構造を打破し、硬化した政策性資金の定期的な評価と脱退メカニズムを確立し、政策の制定時期が早く、資金の使用効率が高くない経済性プロジェクトに対しては、定期的に評価を行い、実績と目標の差が大きく、管理が十分でない場合には、調整または廃止しなければならない。「三保」支出を全額手配し、「三保」を財政支出の優先位置に置くことを堅持し、「三保」の最低ラインを断固として守り、国が制定した賃金、民生などの政策の実行を確保する。既存の政策に対して自ら基準を高めたり範囲を拡大したりしてはならず、自ら規則に違反して手当・補助金政策を打ち出してはならない。
**3.プロジェクトライブラリの全ライフサイクル管理を実行し、プロジェクト予算の年度別スケジューリングメカニズムを完備**
『規範』は政府のすべての予算支出を予算プロジェクトの形式でプロジェクトライブラリに組み入れ、プロジェクトライブラリの全ライフサイクル管理を実行することを要求している。各部門は予算管理の一体化要求に基づいて、予算プロジェクトの前期計画、プロジェクト備蓄、予算編成、プロジェクト実施、プロジェクト終了と終了などをプロジェクトライブラリに反映し、プロジェクトライブラリと予算管理の各段階が直接連絡を結ぶようにしなければならない。部門予算調整はプロジェクトライブラリを離れて単独で予算指標を調整してはならず、プロジェクトライブラリはプロジェクト予算調整調整調整などによる情報変化を動的に反映してはならない。プロジェクトライブラリは常態化してプロジェクト準備を展開し、予算準備プロジェクトは軽重緩急にソートされ、予算編成時にその中からプロジェクトを選択し、予算プロジェクトの年度をまたいだローリング管理と定期的なクリーンアップを実行する。プロジェクトの備蓄品質を向上させ、入庫プロジェクトを厳格にチェックし、プロジェクトの審査入庫制を推進し、予算が下達されるとすぐに実施できることを保証する。業績考課を強化し、業績目標考課と事前業績評価が通過していない項目は入庫しない。
**4.予算編成と審査プロセスを完備し、予算管理と資産管理、業績評価、政府調達と政府購買サービス管理の有効な接続をさらに強化**
『規範』はプロジェクトを人員類プロジェクト、運転類プロジェクトと特定目標類プロジェクトに分類する。プロジェクトの入庫の一環として、人員類プロジェクトと運転類プロジェクトの中の公共経費プロジェクトは単位が記入した基本情報、定額基準とシステムがあらかじめ設定した公式に基づいて自動的に推計して生成し、単位と部門が確認した後にプロジェクトライブラリに組み入れることができる、運転類プロジェクトの他の運転類プロジェクトと特定目標類プロジェクトは、部門と財政業務主管課の審査を経てプロジェクトライブラリに組み込まれる。プロジェクトの入庫後、予算編成の主流プロセスは「予算単位-主管部門-財政業務課（補助審査課）-財政局予算課」であり、そのうち：人員類プロジェクトは財政局予算編成審査センターによって審査され、運転類プロジェクト（公共経費プロジェクトを含む）と特定目的類プロジェクトは財政業務主管課によって審査される。プロジェクトが資産配置、業績評価、政府購買、政府購買サービスに関連する場合、審査許可権限の設定において、区財政局資産課、業績評価センター、購買管理課、総合課が補助審査を担当することを追加する。
**5.予算指標帳を追加し、予算制約を確実に硬化させる**
予算の法定を強化し、承認された予算に基づいて予算指標帳を生成し、複式記帳法を用いて予算指標の予算管理各業務段階における出所、増減と状態を記録、反映し、リアルタイムで動的に予算執行の運行状態を反映し、そして口座間の対応関係を通じて、予算の承認から実行までの全過程の変動状況を遡及し、予算指標の実行に対する制約を強化することができ、支出は承認された予算を根拠とし、予算に計上されていないものは支出してはならないようにする。
**6.直接資金の使用と管理をさらに規範化し、財政資金支出の進度を速める**
各部門は事前にプロジェクト案の論証、プロジェクトの審査認可などのプロジェクト準備をしっかりと行い、成熟度が高く、実施条件を備えたプロジェクトを直通資金予算に組み入れ、「お金などのプロジェクト」を回避しなければならない。直通資金台帳をさらに最適化、整備し、直通資金の分配と使用状況を反映し、帳簿がはっきりし、帳簿が一致するようにしなければならない。国庫集中支払制度の規定に厳格に従い、直通資金を最終受取人に支払い、資金の直通使用単位、直接企業利民を確保し、押し込み流用、沈殿遊休などを防止する。
**7.予算パフォーマンス管理を強化し、財政資金の使用効率を高める**
基本支出経費のほか、入庫項目は業績目標を申告しなければならず、原則として要求通りに業績目標を設定していないか、業績目標の審査を通過していない項目はプロジェクトライブラリに入れてはならない。財政政策評価を強化し、新たに重要な政策対応を打ち出したプロジェクトは事前業績評価を展開し、事前業績評価結果はプロジェクトの入庫申請の必要条件とする必要がある。プロジェクトのパフォーマンス評価結果を部門の予算計画にリンクさせ、パフォーマンス評価結果が悪い、またはサポートされていないプロジェクトに対して、同類のプロジェクトを削減または配置しない。
**8.新規資産配置予算の厳格な抑制、国有資産のリース貸出管理の強化**
新たに追加された資産配置は資産の保有量と結びつけ、各部門、各部門は固定資産の保有量を把握した上で、生存量資産を確実に把握し、配置需要を合理的に提出し、審査部門は厳格にチェックし、厳格にコントロールしなければならない。固定資産の配置が調整、賃貸貸与の回収などの方法で解決できる場合、原則として再購入、建設、賃貸をしてはならない。規定の基準に厳格に従って固定資産を配置し、配置基準がない場合は、本部門の職責履行需要と事業発展需要を結合し、節約を励行し、合理的に配置する。住宅、土地などの賃貸貸与行為を厳格に制御し、区属行政事業体の住宅土地の統一的な使用を強化し、行政事業性国有資産の収入管理を規範化し、資産の賃貸、処分などの収入は規定に基づいて国庫に上納するか、あるいは単位予算に組み入れる。機構改革に関わる部門は、行政事業性国有資産管理規定に厳格に従い、関連資産の精査、振り替え、接収などの仕事を確実に行い、国有資産の流失を防止しなければならない。
**9.政府調達予算管理を強化し、政府調達予算編成と予算執行の効果的な連結を強化する**
各部門は『北京市2020-2022年政府調達集中調達目録及び基準』に規定された集中調達目録以内又は金額が調達限度額基準以上の項目を、政府調達予算を如実に編成し、政府調達予算がないものはすべて政府調達活動を展開してはならない。各部門は予算承認後60日以内に今年度の政府調達意向を集中的に公開し、「政府調達管理システム」において政府調達計画を適時に編成し、中小企業の発展促進、グリーン調達、刑務所企業の支援、農村振興の支援などの面での政府調達の政策的役割を十分に発揮し、予算編成の段階で中小企業、中小企業、刑務所企業などに特化しているかどうかを明確にしなければならない。
**10.政府購買サービス管理を強化し、政府機能の転換を促進**
『政府購買サービス管理弁法』（財政部令第102号）と『北京市昌平区政府購買サービス予算管理弁法』（昌財総〔2020〕259号）の文書要求を厳格に実行し、政府購買サービスの購入内容は政府職責の範囲内に厳格に制限し、市場化方式で提供するのに適したサービス事項を採用し、指導的目録に記載されていない事項と「ネガティブリスト」に記載されている事項に対して、政府購入サービスを申告し、実施してはならない。費用が回ってくることを堅持し、「サービスを購入しながら、人を養って仕事をする」ことを防ぐ。政府のサービス購入支出構造を最適化し、公共サービスの割合をさらに増加させ、政府の職責履行に必要な補助的サービスの割合を減少させる（原則として30%を超えてはならない）。部門の職責役割を発揮し、第三者の業績評価を積極的に展開し、資金の使用効果を高める。
### 二、2022年一般公共予算収支の配置状況
#### （一）2022年区級一般公共予算収支の配置全体状況
1.収入面。2022年の区級一般公共予算の収入は前年同期比6%増の130億元と予想され、市が区移転に対する支払い収入を事前に告知した資金は68.6億元、繰り入れ資金は30.4億元、前年繰越金は10億元で、収入は計239億元となった。
2.支出面。収入の予想成長率に基づいて、市の本区財政体制、安定調整基金への転入などの状況と結びつけて、2022年の財政支出を統一的に計画・試算して手配する。2021年の区級一般公共予算支出は前年同期比14.7%増の200億6000万元、解支出を加えて9億元