潮州市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告

各位代表：

受市人民政府的委托，现将潮州市2021年预算执行情况和2022年预算草案提请市十六届人大一次会议审议。

一、2021年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.全市一般公共预算执行情况

——收入预算执行情况。

据财政快报反映（下同），2021年全市一般公共预算收入517661万元，完成年度预算(经各级人大通过的调整数)的100.4%，比上年增长6.4%。

按主要税种划分。增值税收入103997万元，增长11.1%；企业所得税收入29788万元，下降9.9%；个人所得税收入11388万元，增长2.9%；中小税种收入184603万元，增长9.0%。

按税收与非税收入占比划分。税收收入329776万元，增长7.4%，占一般公共预算收入的63.7%；非税收入187885万元，增长4.9%，占一般公共预算收入的36.3%。

按预算级次划分。市本级一般公共预算收入225859万元，增长8.3%，占全市收入的43.6%；县区一般公共预算收入291802万元，增长5.1%，占全市收入的56.4%。

——支出预算执行情况。

2021年全市一般公共预算支出2099826万元，完成年度预算的100.6%，比上年同期减少71833万元,下降3.3%。主要执行情况（按支出科目划分）：

一般公共服务支出221375万元，完成预算的106.8%；教育支出448827万元，完成预算的100.4%；科学技术支出10776万元，完成预算的128.2%；文化旅游体育与传媒支出34317万元，完成预算的89.4%；社会保障和就业支出361284万元，完成预算的101.7%；卫生健康支出281280万元，完成预算的111.7%；节能环保支出35183万元，完成预算的102.1%；城乡社区支出83844万元，完成预算的99.9%；农林水支出222016万元，完成预算的107.1%；交通运输支出68394万元，完成预算的99.1%；住房保障支出37480万元，完成预算的85.2%；灾害防治及应急管理支出15745万元，完成预算的75.9%。

2021年全市一般公共预算收入加上上级税收返还和转移支付补助、债券转贷收入、调入资金和上年结转等，减去一般公共预算支出、债务还本支出和上解省款项等，全市一般公共预算实现收支平衡。（具体收支及结转金额待决算完成后确定）

2.市级一般公共预算执行情况

——收入预算执行情况。

2021年市本级一般公共预算收入225859万元，完成年度预算的100.3%，增长8.3%。其中：市级固定收入和市区共享收入214408万元，完成年度预算的100.2%，增长8.5%；市本级统筹收入11451万元，完成年度预算的101.7%，增长3.7%。

分部门完成情况。市税务局完成136068万元，完成年度预算的94.5%，增长7.7%；市财政局完成78340万元，完成年度预算的112.0%，增长10.1%。

市本级一般公共预算收入225859万元，比市十五届人大常委会第四十九次会议通过的预算增加570万元，按照预算法和国务院有关规定，全部用于补充预算稳定调节基金，留待以后年度预算安排使用。

市本级一般公共预算收入225859万元，加上上级税收返还和转移支付补助收入958265万元、县区上解收入36124万元、债务转贷收入376673万元、上年结转56048万元、动用预算稳定调节基金21399万元、接受其他地区援助收入39600万元和调入资金185070万元，2021年市级一般公共预算总收入1899038万元。

——支出预算执行情况。

2021年市本级一般公共预算支出540709万元，比上年增加23126万元，增长4.5%。主要执行情况（按支出科目划分）：

一般公共服务支出81217万元，完成预算的114.1%；国防支出1081万元，完成预算的46.3%；公共安全支出52522万元，完成预算的85.9%；教育支出66441万元，完成预算的103.7%；科学技术支出6055万元，完成预算的158.6%；文化旅游体育与传媒支出17956万元，完成预算的75.2%；社会保障和就业支出86898万元，完成预算的110.3%；卫生健康支出46151万元，完成预算的202.8%；节能环保支出15019万元，完成预算的106.4%；城乡社区支出17799万元，完成预算的90.3%；农林水支出20066万元，完成预算的102.2%；交通运输支出9036万元，完成预算的100.4%；资源勘探工业信息等支出20935万元，完成预算的810.2%；商业服务业等支出2131万元，完成预算的126.8%；金融支出612万元，完成预算的198.7%；自然资源海洋气象等支出4517万元，完成预算的124.4%；住房保障支出15148万元，完成预算的67.8%；粮油物资储备支出3823万元，完成预算的99.6%；灾害防治及应急管理支出4549万元，完成预算的49.4%；其他支出43004万元，完成预算48.6%；债务付息支出25458万元，完成预算的93.1%；债务发行费用支出291万元。

市本级一般公共预算支出540709万元，比市十五届人大常委会第四十九次会议通过的预算减少17145万元。个别支出科目完成年度预算比例较低的主要原因是部分省提前下达及市安排的专项资金，年初预算安排为本级支出，在年度执行过程中根据实际分配情况调整为补助县区支出，相应减少市本级支出。

市本级一般公共预算支出540709万元，加上补助县区支出744122万元、上解上级支出111480万元、债务还本支出282335万元、债务转贷支出87340万元、援助其他地区支出24600万元和安排预算稳定调节基金26984万元，2021年市级一般公共预算总支出1817570万元。

收支相抵，年终滚存结转81468万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.全市政府性基金预算执行情况

2021年全市政府性基金预算收入248428万元，完成年度预算(经各级人大通过的调整数)的100.7%。其中：国有土地收益基金收入4458万元，农业土地开发资金收入613万元，国有土地使用权出让收入204349万元，彩票公益金收入4847万元，城市基础设施配套费收入22040万元，污水处理费收入12064万元，彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用57万元。

全市政府性基金预算收入248428万元，加上上级补助收入4943万元、上年结转75200万元和债务转贷收入500747万元，全市政府性基金总收入829318万元。

2021年全市政府性基金预算支出561825万元，完成年度预算的98.7%。其中：文化旅游体育与传媒支出15万元，社会保障和就业支出1953万元，城乡社区支出125072万元，农林水支出31万元，其他支出398315万元，债务付息支出35948万元，债务发行费用支出412万元、抗疫特别国债安排的支出79万元。

全市政府性基金预算支出561825万元，加上调出资金131614万元、债务还本支出100747万元，全市政府性基金总支出794186万元。

收支相抵，年终结转35132万元。

2.市级政府性基金预算执行情况

2021年市本级政府性基金预算收入86782万元，完成年度预算的99.9%。其中：国有土地收益基金收入2924万元，农业土地开发资金收入426万元，国有土地使用权出让收入59209万元，彩票公益金收入4178万元，城市基础设施配套费收入12693万元，污水处理费收入7295万元，彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用57万元。

市本级政府性基金预算收入86782万元，加上上级补助收入3458万元、县区上解收入840万元、上年结转67841万元和债务转贷收入325097万元，市级政府性基金预算总收入484018万元。

2021年市本级政府性基金预算支出55096万元，完成年度预算的59.9%。其中：文化旅游体育与传媒支出1万元，社会保障和就业支出4万元，城乡社区支出36833万元，其他支出1221万元，债务付息支出16919万元，债务发行费用支出118万元。

市本级政府性基金预算支出55096万元，加上补助县区支出28461万元、调出资金48976万元、债务转贷支出263600万元和债务还本支出61497万元，市级政府性基金预算总支出457630万元。

收支相抵，年终结转26388万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.全市国有资本经营预算执行情况

2021年全市国有资本经营预算收入64841万元，完成年度预算(经各级人大通过的调整数)的100.2%。其中：利润收入1504万元，股利、股息收入1576万元，产权转让收入60000万元，其他国有资本经营预算收入1761万元。加上上级补助收入120万元、上年结转3万元，全市国有资本经营预算总收入64964万元。

2021年全市国有资本经营预算支出63667万元，完成年度预算的99.8%。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出535万元，国有企业资本金注入62920万元，其他国有资本经营预算支出212万元。加上调出资金1084万元，全市国有资本经营预算总支出64751万元。

收支相抵，年终结转213万元。

2.市级国有资本经营预算执行情况

2021年市级国有资本经营预算收入61351万元，完成年度预算的100.0%。其中：利润收入1109万元，股利、股息收入242万元，产权转让收入60000万元。加上上级补助收入120万元，市级国有资本经营预算总收入61471万元。

2021年市级国有资本经营预算支出60603万元，完成年度预算的100.0%。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出507万元，国有企业资本金注入60000万元，其他国有资本经营预算支出96万元。加上补助县区支出238万元、调出资金630万元，市级国有资本经营预算总支出61471万元。

收支相抵，预算平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2021年全市社会保险基金预算总收入1324049万元，完成年度预算的98.5%。其中：企业职工基本养老保险基金687161万元，完成年度预算的97.5%；城乡居民基本养老保险基金91313万元，完成年度预算的99.1%；机关事业单位基本养老保险基金215941万元，完成年度预算的101.3%；职工基本医疗保险（含生育保险）基金112862万元，完成年度预算的100.1%；城乡居民基本医疗保险基金205147万元，完成年度预算的97.7%；工伤保险基金5132万元，完成年度预算的99.4%；失业保险基金6493万元，完成年度预算的96.7%。

2021年全市社会保险基金预算总支出1322275万元，完成年度预算的100.1%。其中：企业职工基本养老保险基金706815万元，完成年度预算的100.3%；城乡居民基本养老保险基金81927万元，完成年度预算的97.8%；机关事业单位基本养老保险基金215818万元，完成年度预算的109.2%；职工基本医疗保险（含生育保险）基金100050万元，完成年度预算的96.7%；城乡居民基本医疗保险基金202316万元，完成年度预算的94.0%；工伤保险基金9780万元，完成年度预算的100.2%；失业保险基金5569万元，完成年度预算的89.8%。

收支相抵，本年收支结余1774万元，年末滚存结余625215万元。

（五）地方政府债务情况

1.地方政府债务限额余额情况。2021年末我市地方政府债务限额预计为2885494万元，其中：一般债务限额1498100万元，专项债务限额1387394万元。2021年全市地方政府债务余额预计执行数2885470万元，控制在债务限额之内，其中：一般债务1498076万元，专项债务1387394万元。

2.地方政府债务还本付息情况。2021年全市各级财政按照偿债计划，将债务还本付息支出列入相应预算体系安排。2021年全市偿还地方政府债券本金198566万元，其中：一般债券本金97819万元，专项债券本金100747万元；全市支付地方政府债券利息76484万元，其中：一般债券利息40536万元，专项债券利息35948万元。

二、2021年财政工作主要情况

2021年，是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，是“十四五”规划开局之年。全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察广东视察潮州重要讲话重要指示精神，认真落实市十五届人大七次会议通过的预算及人大常委会通过的预算调整，紧紧围绕省委和市委工作部署，坚持稳中求进工作总基调，强化政策落实和预算约束，落实积极财政政策提质增效、更可持续，为“把潮州建设得更加美丽”和“打造沿海经济带上的特色精品城市”提供坚实的财政保障。

（一）聚焦组织收入主业，增强财政可持续发展能力。

一是强化收入征管。积极应对经济下行压力加大和疫情形势复杂多变等挑战，不折不扣落实各级减税降费政策，大力扶持重点税源企业、培植新兴财源；坚持财税联动、依法依规加强财政征收管理，实现减税降费与组织收入同频共振，全年税收收入同比增长7.4%；盘活国有资源资产，全力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库，稳住增收、做大规模。二是积极向上争取资金。围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，提高政策解读能力，加大力度、主动对接争取上级专项资金和债券资金支持。全年争取上级补助资金95.8亿元，新增地方政府债券资金51亿元，再融资债券资金19.86亿元，为全市经济社会发展提供有力保障，有效缓解财力缺口和政府偿债压力。三是盘活财政存量资金。加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，通过清理结转结余资金、实有账户资金等方式盘活财政存量资金，清理回收的资金统筹用于市委市政府确定的重大项目、重点工作实施，不断夯实财政保障能力。四是着力平衡稳增长与防风险。加强财政运行情况分析监测和预算执行监控，做好库款监测、重点支出监测分析，加强库款管理和保障，防范财政运行风险；坚持“开好前门、严堵后门”的管理思路，遵循积极稳妥、切实可行的原则，按“一债一策”制订隐性债务化解工作方案，细化完善化解措施，在年底前完成我市隐性债务存量“清零”化解工作，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。

（二）践行为民理财初心，以点带面增进民生福祉。

一是优化财政支出结构。牢固树立政府过“紧日子”、百姓过“好日子”的思想，强化预算刚性约束力，常态化压减一般性支出、严控“三公”经费，集中财力加大对疫情防控和“六稳”“六保”等相关重点领域的支出保障。2021年全市民生类支出159.6亿元，占一般公共预算支出比重达76.0%。二是推动教育优质均衡发展。落实教育支出“两个只增不减”要求，完成教育领域财政事权和支出责任划分改革，通过明责划权方式保障资金投向教育关键领域，全年教育支出44.9亿元，占民生类支出28.2%，在民生类支出中占比第一，主要用于完善教育经费保障机制，逐步提高教师工资福利、生活待遇以及教育基础设施建设等。其中，总投资约12亿元的潮州卫生健康职业学院建成落地并正式启用，填补了粤东地区卫生健康类高职院校空白，我市高等教育实现突破发展。三是支持构建医疗卫生体系。坚持“保障为要、资金先行”，根据救治检测、防控隔离、物资供应、疫苗接种等疫情防控工作需求，积极筹措资金并及时拨付到位。全年落实各级各类财政资金4.4亿元，为全市安全应急和疫情防控奠定资金基础；落实城乡居民基本医疗保险财政补助12.4亿元，支持改善基层医疗卫生条件和公共卫生服务效能，提高应对突发公共卫生事件和重大疾病的防控能力。全年卫生健康支出28.1亿元，占民生类支出17.6%。四是加强社会保障体系建设。落实城乡居民基本养老保险财政补助7.9亿元，及时足额拨付城乡居民最低生活保障金、城乡特困人员救助等，充分发挥民生政策兜底作用；强化企业稳岗，落实社会保险费阶段性减免、失业保险稳岗返还以及各项促进就业创业财政政策，扩大就业供给、保障重点群体就业，持续做好“稳就业保就业”工作。全年社会保障和就业支出36.1亿元，占民生类支出22.6%。五是推进文化事业繁荣发展。强化公共财政文化投入保障，加快公共文化服务体系建设，全年文化旅游体育与传媒支出3.4亿元，占民生类支出2.2%，重点支持文化惠民项目实施、公益性文化设施免费开放、加快补齐人均公共文化财政支出短板等；紧抓习近平总书记视察潮州的历史性机遇，积极筹措资金支持文物保护利用、非物质文化遗产保护传承与活化利用等相关工作，创新财政资金投入方式，支持设立“文旅投”等平台公司，通过市场化运作盘活古城资产资源，加快打造潮州文旅新地标，支持潮州重振千年古城历史荣光，为古城保育活化、拓展新区文旅产业战略保驾护航。

（三）统筹城乡协调发展，加快推进现代化进程。

一是加快城乡基础设施建设。将“四好农村路”示范路建设和农村公路日常养护纳入“我为群众办实事”重点项目实施清单，制订2021年潮州市“四好农村路”建设方案，安排资金3145万元实施农村公路建设改造94.7公里、村道安防工程50.4公里以及农村公路日常养护里程4548.5公里，提升农村综合交通水平；推进城市基础设施建设，统筹资金超4亿元推进城市道路改造提升建设，支持市城新路和城新西路改造提升、省道S232线市区段改线外环大桥及连接线道路新建等，完善我市交通路网；统筹资金1989万元用于支持城镇老旧小区改造、公共租赁住房维修维护及管理、保障性住房租金补贴等城镇保障性安居工程，不断优化城乡居住环境，提升人民安居乐业的幸福感和获得感。二是深化农业农村发展。以“生态宜居、乡风文明、产业兴旺”为导向，全年统筹安排各级涉农资金12.5亿元和驻镇帮镇扶村资金5亿元支持巩固脱贫攻坚成效同乡村振兴有效衔接，另安排省级专项补助资金5000万元、市级发展现代农业产业专项资金7177万元支持打造潮州特色茶产业等一批乡村特色优势产业，支撑现代农业高质量发展。三是支持构筑绿色生态屏障。全年投入生态环保资金3.5亿元用于支持环境综合整治，突出抓好枫江流域水污染防治，韩江流域水环境综合整治，深入打好污染防治攻坚战；下大力气夯实潮州新一轮创建国家卫生城市资金保障，全年统筹落实各级财政创卫资金超27亿元，用于农贸市场整治、市政设施建设、病媒生物防制等“八大类”创卫工作。

（四）贯彻新发展理念，打好营商环境翻身仗。

一是促进科技创新发展。坚定走更高水平的自力更生之路，通过落实财政资金政策撬动创新发展新动能，安排市级科技创新专项资金2000万元，引导企业加大技术创新力度；落实2021年中央预算内投资资金4500万元，加快关键核心技术攻关，推动“卡脖子”问题集中解决；争取省实验室潮州分中心建设和重大基础研究项目资金4490万元，稳步支持国家实验室建设运行，提升我市陶瓷、食品两个研究领域的基础研究与应用基础研究水平。二是加快企业产业高质量发展。深入实施“民营经济新十条”，综合运用减税降费政策和信贷风险补偿、财政贷款贴息、政府采购合同融资等政策“工具包”，降低企业生产成本，拓宽企业融资渠道，增强企业发展活力；支持企业开展对外交流，扩大出口企业政策性出口信用保险覆盖面，提高保费资助比例，全年统筹各级专项资金1611万元，鼓励企业利用境内外展销展览平台开拓市场，加快转型升级；安排各级专项资金1044万元，支持企业用好用足知识产权创造运用保护，打造国内外知名品牌。三是夯实招商引资基础。从“硬配套”入手，全年落实8.3亿元用于园区各项必要配套基础设施建设，引导产业园区提质发展、五大产业集群提档升级；强化“项目为王”理念，狠抓重点项目重大工程建设，坚持储备项目抓前期、开工项目抓进度、续建项目抓投产，压实项目建设主管部门责任，推动中央直达资金和债券资金尽快形成实物工程量，刺激和带动我市投融资、消费和就业。四是转变财政投入方式。聚焦国企国资改革，以市场化手段推进潮州迎宾馆公司制改制，支持国有企业整合重组，做大资产规模；打响资源优化配置战役，夯实“城建投”“潮农投”“文旅投”平台资金保障，推动财政资源配置从政府单一投入向充分发挥财政资金撬动作用转变；牵头制订《潮州市政府投资基金管理办法》，规范政府投资基金管理，吸引社会资本参与经济社会发展的重点领域和薄弱环节建设。

（五）推行财政管理改革，提升财政管财理财水平。

一是加强财政管理工作绩效考核。聚焦财政运行重点工作，落实定期分析直达资金使用管理、预算执行、库款管理、盘活财政存量以及预决算公开等各项指标的工作机制，细化措施推进财政管理水平提升。其中，在直达资金管理方面，以资金“快分配、快拨付、快支出”为抓手，2021年数月蝉联全省直达资金支出进度榜首，推动直达资金直达基层、惠企利民。二是推进财政信息化建设。树立“全市一盘棋”思想，2021年全面上线“数字政府”公共财政综合管理平台与非税收入管理一体化平台，破解财政信息多样化、孤岛化难题，为提高非税收入征管水平、全面加强预算管理提供技术支撑。三是全面实施预算绩效管理改革。进一步强化“花钱必问效、无效必问责”的绩效观念，出台《潮州市财政局全面实施预算绩效管理内部工作规程》《潮州市市级财政绩效评估指南》，推动绩效管理制度化；前移项目绩效评价关口，积极探索重点支出事前绩效评估，优化财政资源配置；加大重点绩效评价力度，评价范围拓展至社会保险基金预算，并将评价结果作为预算安排的参考，逐步提高评价结果的应用程度。

三、2022年预算草案

（一）2022年预算编制指导思想及原则

1.2022年预算编制指导思想

编制2022年预算的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记视察广东视察潮州重要讲话重要指示精神，按照省委十二届十五次全会和市委十五次党代会的部署要求，弘扬伟大建党精神，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，支持推进潮州现代化建设。坚持稳字当头、稳中求进，以供给侧结构性改革为主线，统筹发展和安全“两篇文章”，继续实施积极的财政政策，积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，着力稳住经济大盘。坚持全面加强财政资源统筹，精打细算保证财政支出强度，尽力而为、量力而行持续增进民生福祉，继续做好“六稳”“六保”工作。坚持深化预算改革，全面实施预算绩效管理，推动“数字财政”建设，提升财政信息化建设水平，确保财政资金精准投放、提质增效。坚定发展信心、切实担起责任，着眼大局构建“一轴两带”，突出“一大引领”、打好“三大战役”、推进“六大提升”，以财政的平稳健康运行和高质量发展支撑潮州社会大局稳定，奋力打造沿海经济带上的特色精品城市，把潮州建设得更加美丽，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

2.2022年预算编制原则

（1）积极稳妥，合理安排收入规模。 充分考虑经济运行和落实减税降费政策等因素影响，合理确定收入增长预期，保持与2022年地区生产总值等经济社会预期发展情况相适应，与“十四五”规划以及现行的财税政策相衔接。依法加强税收征管，大力挖掘收入潜力，着重关注中小税种征管工作，规范非税收入征管，着力盘活各类资产资源，确保财政持续健康稳定运行。

（2）量入为出，确保年度预算平衡。 根据事业发展实际需要和财力可能科学核定支出预算，强调提升财政政策效能。坚持“以收定支”，加强中期财政规划管理，发挥三年支出规划对预算的指导和约束作用，保证支出规模和财政收入相匹配，平衡财政收支，加强风险防控。将过“紧日子”作为预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制，坚持精打细算、从严从紧控制行政事业单位开支，严控“三公”经费预算，大幅压缩会议费、培训费等一般性支出，坚决控住不合理不合规支出，腾出财力全部统筹用于保障基层运转和民生领域等重点支出。

（3）强化统筹，保障重点领域支出。 坚持把落实党中央国务院、省委省政府和市委市政府决策部署作为预算安排的首要任务，全面加强财政资源统筹，对落实“六稳”“六保”“1+1+9”“一大引领三大战役六大提升”工作部署和公共财政必须保障的“三保”、债务还本付息等事项足额保障到位。

（4）绩效导向，科学精准配置资源。 全面实施绩效管理，将绩效管理实质性嵌入预算管理全流程，有效提升财政资源配置效率。强化“数字财政”系统支撑，推动预算项目库建设，把项目入库作为预算安排的前置条件，加强入库项目审核和绩效评审，提高预算编制精细度；健全预算支出标准体系，增强绩效目标管理，全面应用部门预算编制，提高预算编制准确性；强化绩效结果应用，健全预算安排与项目入库率、支出进度、绩效评价结果、审计意见“四挂钩”刚性约束机制，提高预算编制科学性。

（5）守住底线，增强可持续意识。 全力做好防范化解财政风险各项工作，确保财政可持续，守牢安全发展基本盘。要坚决遏制新增地方政府隐性债务，稳妥化解地方政府隐性债务风险隐患，坚决守住不发生重大风险的底线。要坚持尽力而为、量力而行，加强财政可承受能力评估，严禁超财力实施民生支出提标扩围，突出民生政策的有效性、可持续性。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，不留硬缺口，加大对困难地区的支持，增强困难地区保基本民生、保工资、保运转的能力。

（二）2022年一般公共预算草案

1.全市一般公共预算

根据量入为出、收支平衡的原则和2022年全市国民经济和社会发展计划，并综合考虑各项税收政策影响和全年财政支出需要，2022年全市一般公共预算收支计划拟作如下安排：

2022年全市一般公共预算收入预计完成559074万元，比上年收入数517661万元(2021年收支数均为快报数，下同)增加41413万元，增长8.0%。加上上级税收返还和转移支付补助、动用预算稳定调节基金、债务转贷收入、上年结转和调入资金等，全市一般公共预算总收入2209642万元。按照《预算法》《预算法实施条例》的规定和“量入为出、收支平衡”的原则，2022年全市一般公共预算总支出相应安排2209642万元。收支相抵，预算平衡。

2.市级一般公共预算

2022年市本级一般公共预算收入预计完成232682万元，比上年收入数215446万元（按剔除市与湘桥区调整财政体制因素的可比口径）增加17236万元，增长8.0%。收入结构如下：（1）市级固定收入和市区共享收入221231万元，其中：税收收入135687万元，非税收入85544万元；（2）统筹收入11451万元。

2022年市本级一般公共预算收入预计完成232682万元，加上上级补助收入637794万元、县区上解收入43983万元、债务转贷收入86561万元、动用预算稳定调节基金10000万元和调入资金282706万元，市级一般公共预算总收入1293726万元。

2022年市本级一般公共预算支出拟安排556489万元，比上年支出数540709万元增加15780万元，增长2.9%。加上上解上级支出51119万元、补助县区支出614554万元、债务还本支出41564万元和债务转贷支出30000万元，市级一般公共预算总支出1293726万元。

收支相抵，预算平衡。

（三）2022年政府性基金预算草案

1.全市政府性基金预算

2022年全市政府性基金预算收入预计完成463791万元，加上上级补助收入4217万元、上年结余35132万元、调入资金8000万元和债务转贷收入302185万元，全市政府性基金预算总收入813325万元。2022年相应安排全市政府性基金预算支出446140万元，加上调出资金225000万元、债务还本支出142185万元，全市政府性基金预算总支出813325万元。

收支相抵，预算平衡。

2.市级政府性基金预算

2022年市本级政府性基金预算收入预计完成287087万元，其中：国有土地收益基金收入9219万元，农业土地开发资金收入4410万元，国有土地使用权出让收入244651万元，彩票公益金收入4400万元（其中：福利彩票公益金收入3200万元，体育彩票公益金收入1200万元），城市基础设施配套费收入17000万元，污水处理费收入7407万元。加上上级补助收入4213万元、上年结余26388万元、债务转贷收入226185万元，市级政府性基金预算总收入543873万元。

2022年市本级政府性基金预算支出115429万元，其中：社会保障和就业支出8万元（大中型水库移民后期扶持基金支出8万元），城乡社区支出93540万元（其中：国有土地使用权出让收入安排的支出60292万元，国有土地收益基金安排的支出10019万元，农业土地开发资金安排的支出4530万元，城市基础设施配套费安排的支出9870万元，污水处理费安排的支出8829万元），其他支出4881万元（其中：彩票发行销售机构业务费安排的支出1455万元，彩票公益金安排的支出3426万元），债务付息支出17000万元（国有土地使用权出让收入安排的支出17000万元）。加上补助县区支出22259万元、调出资金180000万元、债务还本支出106185万元和债务转贷支出120000万元，市级政府性基金预算总支出543873万元。

收支相抵，预算平衡。

（四）2022年国有资本经营预算草案

1.全市国有资本经营预算

2022年全市国有资本经营预算收入预计完成3474万元，其中：利润收入1708万元，股利、股息收入1686万元，其他国有资本经营预算收入80万元。加上上级补助收入76万元、上年结转213万元，全市国有资本经营预算总收入3763万元。2022年相应安排全市国有资本经营预算支出1422万元，加上调出资金2341万元，全市国有资本经营预算总支出3763万元。收支相抵，预算平衡。

2.市级国有资本经营预算

2022年市级国有资本经营预算收入预计完成1544万元，其中：利润收入1478万元，股利、股息收入66万元。加上上级补助收入76万元，市级国有资本经营预算总收入1620万元。2022年相应安排市本级国有资本经营预算支出828万元，加上补助县区支出326万元、调出资金466万元，市级国有资本经营预算总支出1620万元。收支相抵，预算平衡。

根据《预算法》规定，以上全市一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的收支计划为市代编数，是一个指导性指标，全市预算计划应以各级人大通过的预算汇总数为准。

（五）2022年社会保险基金预算草案

2022年全市社会保险基金预算总收入1439930万元，其中：企业职工基本养老保险基金765604万元，城乡居民基本养老保险基金100774万元，机关事业单位基本养老保险基金206154万元，职工基本医疗保险（含生育保险）基金121603万元，城乡居民基本医疗保险基金228627万元，工伤保险基金7067万元，失业保险基金10101万元。

全市社会保险基金预算总支出1394280万元，其中：企业职工基本养老保险基金765604万元，城乡居民基本养老保险基金88611万元，机关事业单位基本养老保险基金193837万元，职工基本医疗保险（含生育保险）基金104744万元，城乡居民基本医疗保险基金212401万元，工伤保险基金12658万元，失业保险基金16425万元。

收支相抵，当年收支结余45650万元，年末滚存结余670865万元。（详见参阅件）

（六）地方政府债务情况

省提前下达我市2022年新增债务限额210000万元（包括一般债务50000万元，专项债务160000万元），其中：市本级15000万元，县区195000万元。待省年中下达2022年全年政府债务限额、新增债务限额后，据实清算，相关情况依法编制预算调整方案提交市人大常委会审议。

2022年全市各级财政按期落实偿还计划，将债务还本付息支出列入相应预算体系安排。2022年全市安排偿还地方政府债券本金193492万元，其中：一般债券本金51307万元，专项债券本金142185万元；全市安排支付地方政府债券利息98577万元，其中：一般债券利息49549万元，专项债券利息49028万元。

（七）2022年市级部门预算草案

按照编制部门预算的原则和方法，编制了2022年市级72个部门233个单位的部门预算（详见参阅件）。

四、完成2022年预算目标的主要措施

围绕2022年预算安排，结合潮州打造沿海经济带上特色精品城市的发展定位，突出财政服从服务于市委市政府决策部署的主线，聚集财政资源科学合理配置的主轴，深化现代财税体制建设在提升财政管理服务水平中的重要作用，支持潮州构建“一轴两带”，打好“三大战役”、推进“六大提升”，把潮州建设得更加美丽，奋力谱写现代化潮州新篇章。重点做好以下六方面工作：

（一）全面加强党的建设，发挥政治引领作用。 旗帜鲜明把党的政治建设摆在首位，始终把“两个维护”作为最高政治原则和根本政治规矩，将“两个确立”贯彻到谋划财政宏观调控、财政收支管理、财政体制机制建设等工作实践中。深刻认识财政系统党风廉政建设的重要性，坚持把纪律规矩挺在前面，紧盯各类廉政风险点，强化权力运行制约监督，狠抓财政内控制度执行，以风清气正的政治生态护航财政事业。持续推动财政干部队伍作风建设再深入，坚持政治学习、业务培训、本领提升与锻造“忠诚、干净、担当”的高素质财政干部队伍有机结合，凝聚推动财政高质量发展的强大动力。

（二）加强资源统筹，提高财政保障能力。 深入培育和拓宽财源，按照“资金跟着项目走”的原则，研判、吃透上级政策，深化部门协同配合谋划、储备好一批重点项目，加大向上对接争取更多政策和资金补助，尤其是加大争取专项债券资金力度，通过项目引领带动经济发展，夯实新的税源增长点。深入挖掘非税收入征收潜力，盘活国有资源资产，千方百计谋划拓展矿产资源、国有资产出租出借等非税收入，稳步实施土地出让收入分配体制改革工作。加大政府性基金、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，集中财力办大事，增强市委市政府重点工作财力保障。

（三）实施积极财政政策，集聚经济发展动能。 落实落细各项减税降费政策，持续激发市场活力和经济竞争力。发挥财政资金“四两拨千斤”的积极作用，加大人才引育、科技创新、产业升级等方面的投入，推动工业企业技术改造和科技攻关取得更大突破。紧抓“双区”建设和汕潮揭都市圈建设的重大机遇，落实资金完善基础设施和公共服务设施、优化园区发展环境、加快粤东城际铁路和全市高速公路体系建设，增强区域融合发展要素保障支撑，承接辐射带动，引导我市经济高质量发展迈出更大步伐。深化国资国企改革，以市场化手段支持国有企业整合重组，对文旅投、城建投、潮农投等平台进行赋能，打造国资平台建设潮州模式。创新财政投入方式，从财政资金投入的有效性、激励性和引导性功能出发，深化投融资体制改革，完善政府投资基金管理，加快推动政府购买服务等，引导和带动金融资本与其他社会资本投入实体经济发展。

（四）厚植民生底色，扎实推进共同富裕。 不折不扣落实过“紧日子”要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，大力优化财政支出结构，把更多的财政资源用于改善民生和发展社会事业，持续做好“六稳”工作、落实“六保”任务。坚持疫情防控不放松，紧跟疫情发展态势落实防控处置、疫苗接种等经费保障。突出公共财政导向，按支出责任不断加大各项民生支出，快补我市涉及文化、医疗卫生、就业等民生短板，推进公共服务均等化，尤其要以创建国家级文化生态保护实验区和古城申报世界文化遗产为契机，增强古城保育活化、文物修复保护和非遗传承等财政保障。持续推进涉农资金统筹整合，筹措资金加强生态文明建设、乡村振兴发展、驻镇帮镇扶村等，促进地区协调和城乡统筹发展。以构建齐抓共管的社会治理格局为出发点，积极筹措资金落实扫黑除恶、信访维稳、法治建设等重点领域工作经费，为促进潮州社会和谐稳定、营造良好的发展环境发挥财政积极作用。

（五）树立底线思维，防范化解财政风险。 坚持科学合理确定财政收支目标，把握好当前和长远的关系，做大财政收支规模的同时兼顾财政资金的质效，确保目标与经济社会发展水平相适应。坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，结合直达资金管理，压实基层“三保”支出责任，加大基层财政运行的监测力度，动态掌握基层执行情况。坚持“权责清晰、财力协调、保障有力”原则，积极推进市与县（区）共同事权和支出责任划分改革，增强各级财政风险应对能力。坚持科学合理调度库款资金，确保库款保障水平保持在合理区间。坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，加强地方政府债务管理，完善常态化监测预警和监督问责机制，坚决遏制新增隐性债务。积极争取新增债券资金，强化债券资金“借、用、管、还”全流程管理，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。

（六）精准施策促改革，全力推动高质量发展。 坚持统筹谋划，精准施策，在短板弱项上出实招硬招，推动改革和发展的深度融合。以提升预算管理能力为核心、“数字财政”建设为支撑，启动新一轮深化预算管理制度改革，以加强财政资源统筹为抓手，推动“三本预算”有效衔接，推动形成“大财政大预算大资产”格局，提升市委市政府重大决策部署的财政保障能力。全面深化预算绩效管理，以项目全生命周期管理为基础，建立健全重大政策和项目事前绩效评估机制，督促各县（区）绩效管理工作抓紧上轨，确保在2022年顺利建成全方位、全过程、全覆盖的预算管理体系。进一步强化绩效结果应用，健全预算安排与项目入库率、支出进度、绩效评价结果、审计意见“四挂钩”刚性约束机制，提升财政资金效益。持续推进国库管理、政府购买服务、国有资产管理、监督检查等各方面的重要改革，深化财政管理“放管服”。组织实施好市与湘桥区财政体制改革方案，为湘桥区更好履行公共服务、行政管理等职责提供科学可持续财政保障，激发基层发展活力。聚焦财力统筹、资源配置、协同管理等方面，持续发力，以财政高效管理牵引带动社会高质量发展。

各位代表，2022年是新一届政府的开局之年，也是“十四五”起承转合之年，让我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入贯彻落实习近平总书记视察广东视察潮州重要讲话重要指示精神，在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督指导下，勇担使命，真抓实干，砥砺奋进，为我市打造沿海经济带上特色精品城市、把潮州建设得更加美丽作出新的更大贡献！

第二部分预算草案报表

数据来源潮州市人民政府，点击查看预算详情：
http://www.chaozhou.gov.cn/czczj/attachment/0/510/510463/3785008.pdf