关于海淀区本级2021年一般公共预算执行情况的说明

一、一般公共预算收支总体情况

2021年全区一般公共预算收入预计完成694.3亿元，完成调整预算的105.9%。其中：区级一般公共预算收入完成490.2亿元，完成调整预算的104.9%，同比增长8.0%；市转移支付收入147.0亿元；从国有资本经营预算等调入资金1.6亿元；从预算稳定调节基金调入资金6.9亿元；新增地方政府一般债券18.8亿元；新增地方政府再融资债券19.0亿元；上年专项结转资金10.8亿元。

全区一般公共预算支出预计完成694.3亿元，完成调整预算的105.9%。其中：区本级支出596.4亿元，完成调整预算的101.3%；上解市级支出45.9亿元，完成调整预算的99.6%；补助下级支出23.1亿元，完成调整预算的109.3%。将一般公共预算收入的超收收入22.7亿元补充预算稳定调节基金。结转下年继续使用的专项资金6.2亿元，占区级一般公共预算支出的1.0%，符合北京市不超过8%且低于上年（1.8%）的要求。一般公共预算收支平衡。

二、一般公共预算收入明细科目预计执行情况

海淀区持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，着力推动财政收入高质量发展。年初，随着疫情影响进一步消化，我区财政收入水平呈现明显回升态势，圆满实现财政收入“开门红”，为“十四五”良好开局奠定坚实基础。4月以来，全区经济加速恢复，市场活力稳步提升，区级一般公共预算收入持续保持两位数增长态势，预计全年将完成区级一般公共预算收入490.2亿元，同比增长8.0%，完成调整预算的104.9%。财政收入在去年同期低基数的基础上呈现恢复性增长，反映我区经济恢复取得明显成效。

从收入结构来看，2021年区级一般公共预算收入中，税收收入预计完成444.5亿元，占比90.7%，非税收入预计完成45.7亿元，占比9.3%。其中，构成区级收入的主体税种是增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税和房产税，五大税种预计完成税收总额396.6亿元，占区级一般公共预算收入的80.9%。其中：增值税预计完成151.9亿元，占区级收入的31.0%，是我区税收占比最高的税种；企业所得税受企业经营情况改善、利润水平提升的影响，占区级收入的22.8%，收入规模位居第二位；个人所得税、城市维护建设税和房产税预计均超额完成调整预算金额。

主要收入项目预计完成情况如下：

• ——增值税1519000万元，完成调整预算的92.5%。增值税预计完成情况虽略低于调整预算金额，但较去年同期相比仍实现较好增长，主要是企业生产经营活跃度增强。

• ——企业所得税1118000万元，完成调整预算的129.2%。企业所得税完成情况较好，主要是由于今年以来疫情冲击影响逐步消化,企业利润水平提高。

• ——个人所得税480000万元，完成调整预算的122.0%。主要是受居民收入提高及个别企业股权激励等因素带动。

• ——城市维护建设税357000万元，完成调整预算的107.4%。

• ——房产税492000万元，完成调整预算的108.3%。受疫情期间房租减免政策退出等因素影响，本年房产税完成情况略高于预期。

• ——印花税173000万元，完成调整预算的123.0%。主要是由于区域内企业生产经营活跃度提升，拉动该税种税基增加。

• ——城镇土地使用税25000万元，完成调整预算的99.2%。该税种规模较小，完成情况略低于预期。

• ——土地增值税273000万元，完成调整预算的95.8%。本年部分房地产项目清算进度较慢，该税种完成情况略低于预期。

• ——耕地占用税2000万元，该税种在单位或个人占用耕地进行非农业建设时进行一次性征收，因此仅做小规模预计，其执行情况主要受一次性行为影响。

• ——环境保护税6000万元，完成调整预算的142.9%。本年税务部门不断加大政策宣传及纳税辅导，纳税人政策理解及纳税遵从性提升，该税种执行情况好于预期。

• ——专项收入203000万元，完成调整预算的79.3%。其中：教育费附加收入预计完成调整预算的95.4%，该非税收入完成情况与流转税呈正相关；残疾人就业保障金收入预计完成调整预算的91.2%，预计完成情况略低于预期。

• ——行政事业性收费收入25000万元，完成调整预算的138.1%。主要由于为便捷出行，我区加强停车设施及停车位建设，本年停车占道费收入相应有所增长。

• ——罚没收入11000万元，完成调整预算的95.5%。

• ——国有资源（资产）有偿使用收入86000万元，完成调整预算的130.3%。主要受区属行政事业单位及企业上缴利息收入及部分政府投资基金退出上缴投资收益的拉动，预计完成情况好于预期。

• ——政府住房基金收入112000万元，完成调整预算的66.7%。受去年超标准安置房购房款一次性入库影响，年初预算金额较高，本年实际完成情况低于预期。

• ——其他收入20000万元，完成调整预算的159.0%。主要是受公园绿地认建认养、个别单位拆迁补偿等一次性因素影响，执行情况好于预期。

三、一般公共预算支出明细科目预计执行情况

一般公共预算支出功能科目按照新《预算法》第四十六条规定结合政府收支分类科目情况已编列到项。

• ——一般公共服务支出359831万元，完成调整预算的102.3%。主要用于保障人大、政协、政府各部门履行管理和服务职能，支持城市综合管理、党团建设等工作。较调整预算增加，主要是追加中关村论坛科博会临时场馆建设、区人才发展专项、疫情防控工作经费等区级支出。

• ——国防支出6402万元，完成调整预算的122.8%。主要用于保障区武装部、人防办和各街道武装部机构运行，以及人防工程维护维修、社区人防建设、兵役征集、火箭军预备役大队装备维修等项目支出。较调整预算增加,主要是新增人防工程维护维修、社区人防建设等项目支出。

• ——公共安全支出351085万元，完成调整预算的106.1%。主要用于保障公安、司法机构运行，支持执法装备配备、公安设施维修更新、警犬基地建设、警务训练用房建设，推动基层司法服务、法律援助、普法宣传、社区矫正等工作。较调整预算增加的主要原因：一是落实政府绩效考核奖、平安建设考核奖等基本支出政策；二是新增重大活动安保、平安建设工作站等项目支出；三是增加雪亮工程建设等市下达转移支付资金。

• ——教育支出1363248万元，完成调整预算的108.4%。主要用于保障教育系统机构正常运转，深化教育体制改革，扩大学前和基础教育学位有效供给，改善办学条件，促进义务教育均衡发展等。较调整预算增加的主要原因：一是追加上地实验学校改扩建、北部农村地区安置房地块配套学校、新馨苑居住区九年一贯制学校新建等基建项目支出；二是新增生均定额市级补助、中小学操场改造经费等市下达转移支付资金支出；三是落实公积金基数调整政策，追加学校人员经费支出。

• ——科学技术支出321172万元，完成调整预算的114.3%。主要用于支持中关村科学城发展，实施智慧海淀建设，保障展示交易中心、科技中心等机构运转。较调整预算增加的主要原因：一是增加促进产业高质量发展专项资金等支出；二是新增2021年首批企业上市挂牌补贴等市下达转移支付资金支出。

• ——文化旅游体育与传媒支出106478万元，完成调整预算的100.5%。主要用于推进国家级文化和科技融合示范区及全国文化中心建设，保障文化馆、图书馆等机构建设与运营，推动基层文化队伍建设等；加强文物保护传承利用及非物质文化遗产保护；完善全民健身服务体系，开展全民健身活动。较调整预算增加的主要原因：一是增加了中关村论坛改造等基建项目支出；二是增加了冬奥测试赛场馆运行和赛事组织相关支出。

• ——社会保障和就业支出1212086万元，完成调整预算的98.6%。主要用于保障城乡居民、机关事业单位养老保险和职业年金缴费；支持就业、养老、残疾人以及困难群体的保障事业；保障军队移交政府的离退休人员经费、退役士兵安置、军队离退休干部服务管理机构运行等。较调整预算减少，主要是经市财政局核定，上缴市级的对机关事业单位基本养老保险基金和城乡居民养老保险基金的财政补助支出较年初减少。此外，新增无障碍设施改造区级支出，以及优抚对象生活补助、就业补助等市下达转移支付资金。

• ——卫生健康支出437329万元，完成调整预算的107.0%。主要用于促进医疗卫生服务体系均衡发展，开展疫情救治与防控，保障公共卫生服务项目，落实城乡居民医疗保险、医疗救助、计划生育政策等。较调整预算增加的主要原因：一是新增基本公共卫生服务补助、新冠疫苗接种补助以及重大传染病防控经费等市下达转移支付资金；二是增加核酸检测、医用防疫物资采购、集中隔离观察点征用以及新冠疫苗接种等支出。此外，根据政府投资计划减少基本建设项目预算安排。

• ——节能环保支出42112万元，完成调整预算的80.8%。主要用于加强大气污染防治，推进“无煤化”、生态水系治理、能源节约利用等工作。较调整预算减少，主要是根据政府投资计划减少基建项目支出资金安排。此外，新增市下达污染防治转移支付资金，以及追加无煤化集中供热运营亏损补贴等区级支出。

• ——城乡社区支出1083245万元，完成调整预算的93.0%。主要用于保障街道履职，开展城乡环境整治、城乡社区环境卫生维护，加强城市路网建设、公共服务设施建设等。较调整预算减少的主要原因：一是根据政府投资计划减少基建项目支出；二是落实政府过“紧日子”要求，压减非刚性、非重点等一般性支出，同时优化支出结构，调剂项目资金用于其他科目。此外，新增首都环境建设市级重点项目、中关村大街公共空间改造提升项目、小月河滨水公共空间提升项目等市下达转移支付资金支出。

• ——农林水支出334117万元，完成调整预算的110.1%。主要用于推进海淀区整建制农转非工作，保障农村基础设施养护，实施农田生态补偿，推进美丽乡村建设，促进农业生产发展等。落实生态林补偿机制，推进平原造林和城市留白增绿建设。实施“水清岸绿”行动计划，支持专项治理、污水处理设施运行、河道养护等。较调整预算增加的主要原因：一是追加生态林养护、农村饮水自备井一户一表计量改造、防汛应急抢险等区级经费支出；二是增加了海淀区平原重点区域造林工程、金河生态治理工程等基建项目支出；三是新增国家数字设施农业创新应用基地建设项目等市下专项转移支付资金支出。

• ——交通运输支出250万元，较调整预算增加了250万元。主要是新增市下转移支付资金用于铁路护路联防工作。

• ——资源勘探工业信息等支出10606万元，完成调整预算的418.7%。主要用于支持制造业、工业、信息产业、中小企业发展和管理，加强国有资产监管，落实中小微企业贷款贴息等。较调整预算增加，主要是新增市下达涉密项目资金。

• ——商业服务业等支出12391万元，完成调整预算的149.1%。主要用于促进消费能级提升、服务业提升等商业流通事务发展。较调整预算增加，主要是新增了促进总部企业高质量发展政策、防疫经费等区级项目支出。

• ——金融支出26万元，完成调整预算的100.0%。主要是结转上年市下达疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息转移支付资金。

• ——援助其他地区支出20664万元，完成调整预算的84.7%。主要用于拨付和田市、敖汉旗、科右前旗、科右中旗、丹江口等地区对口帮扶资金，以及支持北京延庆等地区发展。较调整预算减少，主要是根据北京市工作部署及《2021年海淀区东西部协作和支援合作工作计划》，受援地有所调整，相应减少相关支出。

• ——自然资源海洋气象等支出5266万元，完成调整预算的96.0%。主要用于加强国土资源规划、气象探测与服务等。较调整预算减少，主要是落实政府过“紧日子”的要求，调整支出结构和支付节奏，压缩部分预算安排。

• ——住房保障支出227635万元，完成调整预算的104.5%。主要用于棚户区改造、老旧小区改造、筹集公租房房源、发放市场化租赁补贴等。较调整预算增加的主要原因：一是追加老旧小区综合整治项目等区级支出；二是新增2021年市场租房补贴资金市下转移支付资金支出。此外，根据政府投资计划减少基本建设项目资金安排。

• ——粮油物资储备支出7511万元，完成调整预算的100.0%。用于完成北京市财政局下达我区的粮食风险资金任务，并在规定时间内上缴到市级指定账户。

• ——灾害防治及应急管理支出60051万元，完成调整预算的110.4%。主要用于安全生产监管、应急管理、消防事务、地震事务、自然灾害防治救灾等。较调整预算增加的主要原因：一是追加第一次全国自然灾害综合风险普查工作经费、小型消防站建设等区级经费支出；二是增加自然灾害综合风险普查、安全生产专项补助等市下转移支付资金。

• ——其他支出1895万元，完成调整预算的12.0%。主要是规范科目使用，在执行过程中根据实际情况使用其他科目。主要用于保障清华园街道、燕园街道基本支出。

关于海淀区本级2021年一般公共预算基本支出经济分类科目的说明

一般公共预算基本支出经济分类科目按照新《预算法》第四十六条规定结合政府收支分类科目情况已编列到款。具体预计支出情况如下：

一、机关工资福利支出

2021年机关工资福利支出642599万元，完成调整预算的97.3%。包括：工资奖金津补贴401057万元，社会保障缴费117706万元，住房公积金42677万元，其他工资福利支出81159万元。支出有所减少主要是年初预算参照上年标准安排政府绩效考核、重大活动奖励等基本支出较多，2021年实际支出规模较上年减少。

二、机关商品和服务支出

2021年机关商品和服务支出105046万元，完成调整预算的98.8%。包括：办公经费72605万元，会议费1650万元，培训费1716万元，专用材料购置费63万元，委托业务费6580万元，公务用车运行维护费3257万元，维修(护)费1841万元，其他商品和服务支出17334万元。支出有所减少，主要是受疫情影响，各部门严格落实压减非刚性、非重点支出要求，加强支出预算管理，使得办公经费、会议费、培训费、公务用车运行维护费等基本支出有所下降。

三、机关资本性支出（一）

2021年机关资本性支出（不含政府投资计划安排的基本建设支出）1811万元，完成调整预算的76.8%。包括：设备购置1670万元，其他资本性支出141万元。

四、对事业单位经常性补助

2021年对事业单位经常性补助1128953万元，完成调整预算的100.5%。包括：工资福利支出908658万元，商品和服务支出220295万元。

五、对事业单位资本性补助

2021年对事业单位资本性补助（不含政府投资计划安排的基本建设支出）17666万元，完成调整预算的71.4%。支出有所减少，主要是严格落实政府过“紧日子”要求，各部门压减非刚性、非重点支出。

六、对个人和家庭的补助

2021年对个人和家庭的补助552825万元，完成调整预算的124.9%。包括：社会福利和救助16247万元，助学金719万元，离退休费529239万元，其他对个人和家庭的补助6620万元。支出大幅增加的主要原因：按政策落实区属行政事业单位去世人员丧葬费、抚恤金，军休干部医疗费，民政代管地方退休去世人员抚恤金，无军籍职工待遇调整经费、物业补贴、取暖补贴等经费支出较多，以及新增新冠肺炎患者医疗费用市下达专项转移支付资金。

关于海淀区2021年政府性基金预算执行情况的说明

一、政府性基金预算收支总体情况

2021年全区政府性基金预算收入预计完成548.1亿元，完成调整预算的142.1%。其中：政府性基金收入359.0亿元，完成调整预算的179.5%；当年市下专项转移支付收入4.8亿元；新增地方政府专项债券收入184.3亿元。全区政府性基金预算支出预计完成548.1亿元，完成调整预算的142.1%。其中：区本级支出545.5亿元，完成调整预算的142.4%；上解市级支出2.6亿元，完成调整预算的92.6%。政府性基金预算收支平衡。

二、政府性基金预算收入预计执行情况

国有土地使用权出让收入3589734万元，完成调整预算的179.5%。我区国有土地使用权出让收入由市财政通过调库方式下达我区，主要包括玲珑巷、树村、京昌路楔形绿地、永丰J和F等地块土地开发补偿费。2021年我区加快土地供应节奏，土地上市规模较年初大幅增加。

三、政府性基金预算支出预计执行情况

政府性基金预算支出功能科目按照新《预算法》第四十六条规定结合政府收支分类科目情况已编列到项。

• ——社会保障和就业支出6万元，完成调整预算的100.0%，为中央下达转移支付的大中型水库移民后期扶持资金。

• ——城乡社区支出5440694万元，完成调整预算的142.6%。包含国有土地使用权出让收入安排的支出3597694万元，国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出1843000万元。受全市土地管理整体调控的影响，2021年土地上市规模大幅增加，支出也相应增加，主要用于玲珑巷、树村、京昌路楔形绿地棚户区改造等上市地块土地开发成本返还，环境整治项目，北部地区安置房建设及村庄腾退项目等。

• ——其他支出14407万元，完成调整预算的101.1%，主要是落实市下达专项转移支付用于社会福利和体育事业的彩票公益金支出。

• ——上解支出25427万元，完成调整预算的92.6%，其中：政府债券还本付息和手续费支出23726万元，农田水利建设资金1701万元。

关于海淀区2021年国有资本经营预算执行情况的说明

一、国有资本经营预算收支总体情况

2021年全区国有资本经营预算收入预计完成5.5亿元，完成年初预算的342.1%。其中：当年国有资本经营预算收入5.0亿元，完成年初预算的461.5%；市专项转移支付收入2893万元；上年结余2455万元。2021年全区国有资本经营预算支出预计完成5.5亿元，完成年初预算的342.1%。其中：当年国有资本经营预算支出9608万元;按照国有资本经营预算收入的30%调出资金1.5亿元补充一般公共预算；结转下年继续使用的资金3.1亿元；国有资本经营预算收支平衡。

二、国有资本经营预算收入预计执行情况

2021年我区国有资本经营预算收入50040元，完成年初预算的461.5%，其中：企业利润43192万元；股利、股息收入6848万元。增幅较大主要是受企业处置股权、土地收储等一次性因素影响。

三、国有资本经营预算支出预计执行情况国

有资本经营预算支出功能科目按照新《预算法》第四十六条规定结合政府收支分类科目情况已编列到项。具体支出情况为：

• ——国有企业退休人员社会化管理补助支出2893万元，用于市下达转移支付的国有企业退休人员移交社区实现社会化管理支出。
• ——国有经济结构调整支出6715万元，主要用于支持企业参与核心区建设、解决重点问题等。

关于海淀区2021年市对区转移支付资金执行情况的说明

一、2021年一般公共预算转移支付资金执行情况

2021年海淀区共计收到上级下达的一般公共预算转移支付资金1470312万元。其中：专项转移支付资金740851万元，一般转移支付资金729461万元。结转上年转移支付资金16781万元，本年实际执行16781万元。2021年专项转移支付资金740851万元，完成调整预算的115.3%，本年实际执行740851万元。主要支出方向为：

——一般公共服务支出385万元。主要包括京台基层交流专项补助等经费。

——国防支出693万元，为涉密项目。

——公共安全支出3195万元。主要用于“雪亮工程”建设专项资金等。

——教育支出83649万元。主要用于支持学前教育发展，促进基础教育事业发展，保障地方学生资助经费，推动高水平社团建设，提升改造区属学校操场，落实中小学幼儿园平安校园建设奖励经费，培养基础教育阶段创新人才等。

——科学技术支出2800万元。主要用于智能图像处理北京市工程研究中心创新能力建设项目。

——文化旅游体育与传媒支出127万元。主要用于支持地方美术馆、图书馆、文化馆（站）免费开放，公共文化服务体系建设等。

——社会保障和就业支出515900万元。主要用于落实就业、养老服务、残疾人、优抚、社会救助等政策，保障军队移交政府的离退休人员经费。

——卫生健康支出46848万元。主要用于保障基本公共卫生服务，推进医疗服务于保障能力提升、医药卫生服务体制改革，支持开展疫情防控，落实疫苗接种补助以及重大传染病防控等。

——节能环保支出23561万元。主要用于大气污染防治、装配式建筑及绿色建筑项目奖励资金、超低能耗建筑示范项目及公共建筑节能绿色化改造项目奖励资金等。

——城乡社区支出15219万元。主要用于采暖季供热补贴、垃圾分类补助、背街小巷环境精细化整治提升市级奖励、重点区域环境整治提升等。——农林水支出29097万元。主要用于农业农村改革发展专项、林业改革发展专项、水务改革发展专项、普惠金融发展专项等。

——资源勘探信息等支出7928万元，为涉密项目。

——住房保障支出10514万元。主要用于老旧小区综合整治、中央财政城镇保障性安居工程补助等。

——灾害防治及应急管理支出935万元。主要用于安全生产专项补助、自然灾害综合风险普查等。2021年一般转移支付资金729461万元，完成调整预算的106.7%，本年实际执行729461万元，统筹用于全区各项经济社会发展和民生保障事业。上年专项结转转移支付资金16781万元，本年实际执行16781万元，主要用于新冠肺炎疫情防控补助、创业担保贷款奖励性补助、再生能源发电厂可焚烧垃圾处理补贴等。

二、2021年政府性基金预算专项转移支付资金执行情况

2021年海淀区共计收到上级下达的政府性基金预算转移支付资金47800万元。主要支出方向为：

——社会保障和就业支出6万元。主要是大中型水库移民后期扶持基金支出。

——城乡社区支出33387万元。主要是公租房租金补贴、棚户区改造项目贷款贴息、以及“三山五园”地区环境整治项，阜成路、阜石路电力架空线入地工程等项目支出。

——其他支出14407万元。主要为彩票销售机构的业务费，以及用于社会福利、体育事业、残疾人事业、城乡医疗救助的彩票公益金支出。

三、2021年国有资本经营预算转移支付资金执行情况

2021年海淀区共计收到上级下达的国有资本经营预算转移支付资金2893万元，本年实际执行2893万元。主要用于解决国有企业退休人员社会化管理资金。

关于海淀区2021年区对镇转向转移支付资金执行情况的说明

2021年区对镇级税收返还预算执行数为0元，政府性基金预算转移支付执行数为0元，一般公共预算转移支付预算执行数为231164万元。其中：镇级一般转移支付预算执行数为213613万元，镇级专项转移支付预算执行数为17551万元，具体核定的专项转移项目如下：

社区公益事业专项。主要用于服务居民、服务社区建设等工作。

社区党组织服务群众专项。用于基层党组织为民服务工作。主要用于社区宣传、便民服务、志愿公益、群中活动、关爱帮扶、社区治理、服务保障等工作。

服务业提升专项。落实提高城市生活性服务业品质的要求，每个镇安排生活性服务业专项资金100万元。

计划生育奖励专项。用于对独生子女父母的一次性奖励。

垃圾分类专项。主要用于保证居住小区垃圾分类日常运行工作，有效提高各镇环境卫生整体水平，打造整洁、清新、优美的城乡环境。

吹哨报道专项。按照北部地区1200万元、城乡结合部900万元的标准核定,用于镇政府解决为民办实事、“吹哨报道”、群众通过“12345”反映的热点问题等事项。

街镇应急处置及救济专项。每个镇按照200万元的标准核定，主要用于帮助镇级应对和处理影响区域大、影响面广的突发事件。

关于海淀区2021年东西部协作和支援合作资金执行情况的说明

2021年是“十四五”规划的开局之年，也是全面推进乡村振兴的第一年。我区坚决贯彻习近平总书记对深化东西部协作和定点帮扶工作作出的重要指示和全国巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作会议精神，坚持以首善标准做好新发展阶段东西部协作和对口支援工作，在资金安排上予以优先保障。2021年海淀区东西部扶贫协作和对口支援资金的预算安排及拨付情况如下：

一、市级东西部协作和支援合作资金

2021年我区安排上解支出36675万元，实际上解资金将根据市局文件要求及时进行调整。

二、区级东西部协作和支援合作资金

根据北京市海淀区扶贫支援办关于印发《2021年海淀区东西部协作和支援合作工作计划》的通知（海支援办发„2021‟1号）文件要求，2021年区级东西部协作和支援合作资金支出7720万元，具体包括：新疆2020万元、内蒙古4900万元，湖北丹江口市800万元，共支持6个结对地区47个援助项目。

同时，根据《海淀区--延庆区结对协作总体工作方案（2019-2022）》以及《2021年海淀区-延庆区结对协作工作重点任务计划》，我区与延庆区建立结对协作机制，2021年拨付资金1.0亿元，用于11个结对协作项目，围绕服务保障冬奥、生态环境、乡村振兴等方面，进一步深化与延庆区之间的协作，争创北京市平原区与生态涵养区结对协作标杆。

关于海淀区本级2022年一般公共预算安排情况的说明

一、一般公共预算收支总体情况

2022年全区一般公共预算收入总计预计为663.3亿元。其中：区级一般公共预算收入509.8亿元，同比增长4.0%；市下转移支付收入132.6亿元（其中：一般性转移支付收入68.3亿元，专项转移支付收入64.3亿元）；上年专项结转6.2亿元；从国有资本经营预算调入资金5070万元；从预算稳定调节基金调入资金14.2亿元。

2022年全区一般公共预算支出计划安排663.3亿元。其中：区本级支出计划安排586.8亿元，上解市级支出52.6亿元，补助下级支出计划安排23.9亿元。区本级支出中安排预备费6.5亿元，占区级一般公共预算支出的1.1%。按此预算安排，区级预算稳定调节基金结存12.0亿元，占区级一般公共预算支出的2.0%。

二、一般公共预算收入预算安排情况

2022年，综合考虑海淀区经济发展现状、产业结构特征，减税降费政策、“双减”政策、平台企业监管新政及新冠肺炎疫情冲击等因素，海淀区区级一般公共预算收入预计较上年执行增长4.0%，完成509.8亿元。主要考虑到：

从外部环境来看，今年以来随着复工复产水平显著提高，全区税收规模呈稳步增长趋势。但近期全国范围内疫情散发，防控形势依然严峻复杂，对市场主体活跃度仍存在一定制约。由于税收指标对于经济活动的反映灵敏度高，预计疫情仍对2022年财政收入存在负面影响。从行政政策来看，一是减税降费政策将持续对我区财政收入产生冲击。海淀区经济结构以信息业和科研业为主导，可享受各类产业扶持税费减免政策的企业规模大、数量多，因此部分减税政策对我区收入的冲击较其他区域更加显著，减税效应对收入的影响将持续显现。二是受“双减”、平台企业监管新政等政策影响，我区教育行业、网游企业及平台企业业务将受到制约，利润水平下降，财政收入贡献度降低。三是随着北京央企疏解工作逐步开展，部分央企政策性外迁，涉及我区数量众多，对我区造成的减收影响极为严重。从自身基础来看，2021年以来疫情防控取得显著成果，区域经济活力逐步释放，形成较高的收入基数。同时，近两年财税部门全力挖潜，相应缩减了明年组收空间，2022年收入增长将面临较大压力。

2022年一般公共预算收入主要科目预计情况如下：

——增值税预计完成1655000万元，为上年预计执行数的109.0%。主要考虑市场活跃度稳步回升，预计增势较好。

——企业所得税预计完成1005000万元，为上年预计执行数的89.9%。主要是受政策性影响，部分重点企业业务将受到制约，利润水平下降，该税种预计完成规模略低于上年水平。

——个人所得税预计完成568000万元，为上年预计执行数的118.3%。主要考虑近年来居民收入稳步提高，该税种增长态势良好，预计完成规模有所增长。

——城市维护建设税预计完成399000万元，为上年预计执行数的111.8%。该税种完成情况与流转税呈正相关，因此预计2022年规模有所增长。

——房产税预计完成541000万元，为上年预计执行数的110.0%。主要考虑市场活跃度稳步提升，区域经济向好发展，因此预计完成规模较上年将有所增长。

——印花税预计完成174000万元，为上年预计执行数的100.6%。

——城镇土地使用税预计完成25000万元，为上年预计执行数的100.0%。

——土地增值税预计完成226000万元，为上年预计执行数的82.8%。该税种完成规模与房地产项目清算进度相关，预计2022年完成规模较上年有所下降。

——环境保护税预计完成6000万元，为上年预计执行数的100.0%。

——专项收入预计完成217000万元，为上年预计执行数的106.9%。其中：教育费附加收入为上年预计执行数的114.2%，主要考虑该非税收入完成情况与流转税呈正相关；残疾人就业保障金收入为上年预计执行数的103.8%，预计完成规模基本与上年同期持平。

——行政事业性收费收入预计完成28000万元，为上年预计执行数的112.0%。主要考虑市场活跃度稳步回升，根据上年各项行政事业单位收费收入情况预计。

——罚没收入预计完成12000万元，为上年预计执行数的109.1%。

——国有资源（资产）有偿使用收入预计完成100000万元，为上年执行数的116.3%。主要考虑到2022年我区将持续通过盘活存量资产等方式促进收入增长。

——政府住房基金收入预计完成112000万元，为上年预计执行数的100.0%。主要考虑公租房租金收入与超标准安置房购房款收入或将与上年同期持平。

——其他收入预计完成30000万元，为上年预计执行数的150.0%。

三、一般公共预算支出明细科目具体安排情况

一般公共预算支出功能科目按照新《预算法》第四十六条规定结合政府收支分类科目情况已编列到项。

——一般公共服务支出计划安排376738万元，为上年预计执行数的104.7%。支出主要用于保障人大、政协、政府各部门履行管理和服务职能，支持城市综合管理、党团建设等工作。较上年有所增加，主要是疫情防控、党组织服务群众等项目资金安排较多。

——国防支出计划安排7131万元，为上年预计执行数的111.4%。支出主要用于区武装部、人防办和各街道武装部机构运行和人防工程、民兵预备役建设等项目。较上年有所增加，主要是社区人防建设、人防专职检查队伍保障等项目资金安排较多。

——公共安全支出计划安排373922万元，为上年预计执行数的106.5%。支出主要用于保障公安、司法机构运行，支持执法装备配备、警犬基地建设，推动公共法律服务、法律援助、社区矫正等工作。较上年有所增加，主要是重大活动安保、公安执法体系建设等项目资金安排较多。

——教育支出计划安排1378780万元，为上年预计执行数的101.1%。支出主要用于保障教育系统机构正常运转，深化教育体制改革，扩大学前和基础教育学位有效供给，改善办学条件，促进义务教育均衡发展,推动素质教育发展等。较上年有所增加，主要是由于学前教育和基础教育学位数量和教师编制人数增多，相应增加教育经费投入。

——科学技术支出计划安排319305万元，为上年预计执行数的99.4%。主要用于推动核心区创新创业，保障智慧海淀项目建设，促进金融产业发展及人才发展、落实重点企业支持政策、保障科技中心、公共安全馆运行等。

——文化旅游体育与传媒支出计划安排128840万元，为上年预计执行数的121.0%。主要用于推进国家级文化和科技融合示范区以及全国文化中心建设，保障文化馆、图书馆等机构建设与运营，推动基层文化设施和队伍建设，支持特色品牌、公益惠民演出活动，引导文化创意产业与教育、旅游、体育等融合发展，加强文物保护传承利用及非物质文化遗产保护，建立服务规范、运行高效的群众体育服务体系。较上年增幅较大，主要是冬奥会赛事组织和保障经费、北京市运动会经费等项目资金安排较多。

——社会保障和就业支出计划安排1102970万元，为上年预计执行数的91.0%。支出主要用于继续推进多层次社会保障体系建设，落实城乡居民基本养老保险财政补助政策、行政事业单位养老保险制度，以及就业、养老、残疾人以及困难群体保障政策，保障军队移交政府的离退休人员经费、退役士兵安置、军队离退休干部服务管理机构运行等。较上年有所减少，主要是根据我区机关事业单位养老保险基金收支情况，2022年未安排上缴市级的对机关事业单位养老保险基金的财政补助支出预算。

——卫生健康支出计划安排466848万元，为上年预计执行数的106.7%。支出主要用于促进医疗卫生服务体系均衡发展，推动医联体建设，保障公共卫生服务项目，落实城乡居民医疗保险、医疗救助和计划生育政策等。较上年有所增加，主要是落实疫情防控常态化要求加强疫情防控资金投入。

——节能环保支出计划安排52565万元，为上年预计执行数的124.8%。主要用于加强大气污染防治，推进生态水系治理、能源节约利用等工作。较上年有所增加，主要是煤改电电价补贴、生态环境综合执法监察等经费安排较多。

——城乡社区支出计划安排1068296万元，为上年预计执行数的98.6%。主要用于保障街道履职、推进重点功能区建设、开展城乡环境整治、加强城市路网建设、支持北部地区基础设施和公共服务设施建设等。较上年有所减少的主要原因：

一是2021年安排“三山五园”地区（二河开）、海淀区毛纺南小区平房五排环境整治等基建项目支出较多；

二是2021年追加区级冬奥保障环境建设、采暖季供热补贴等项目支出较多。三是2021年追加首都环境建设市级重点项目等市下达转移支付资金支出较多。

——农林水支出计划安排302004万元，为上年预计执行数的90.4%。主要用于落实农田生态补偿政策，农村基础设施养护，促进农业生产发展，推进美丽乡村建设，落实山区生态林补偿，推进平原造林和城市绿化景观建设，实施绿地养护，支持污水处理、河道养护等。较上年减少，主要是整建制农转非资金安排较上年减少。

——交通运输支出计划安排300万元，为上年预计执行数的120.0%。较上年增加，主要是市下达铁路护路联防转移支付资金较多。

——资源勘探工业信息等支出计划安排2595万元，为上年预计执行数的24.5%。主要用于加强国有资产监管等。降幅较大，主要是上年市下转移支付资金较多。

——商业服务业等支出计划安排19190万元，为上年预计执行数的154.9%。主要用于促进消费能级提升、生活性服务业品质提升等商业流通事务发展。较上年增幅较大，主要是安排进一步促进消费能级提升、外贸高质量发展专项资金较多。

——援助其他地区支出19000万元，为上年预计执行数的91.9%。主要用于继续支持受援地以及北京延庆等地区发展。较上年减少，主要是根据收支分类科目修订情况以及预算管理一体化系统改革要求，将街道安排的东西部协作和支援合作项目资金调整使用“农林水支出”科目。

——自然资源海洋气象等支出计划安排5644万元，为上年预计执行数的107.2%。主要用于加强国土资源规划和气象服务等工作。较上年增加，主要是规自委海淀分局业务经费需求较上年增加。

——住房保障支出计划安排109746万元，为上年预计执行数的48.2%。主要用于棚户区改造、筹集公租房房源。较上年大幅减少，主要是2021年安排老旧小区综合整治项目、京昌路楔形绿地棚户区改造项目等区级支出较多。

——粮油物资储备支出计划安排7511万元，为上年预计执行数的100.0%。主要是根据北京市财政局的要求，上缴我区粮食风险资金。

——灾害防治及应急管理支出55523万元，为上年预计执行数的92.5%。主要用于安全生产监管、应急管理、消防事务、地震事务、自然灾害防治救灾等。较上年减少，主要是2021年安排小型消防站建设、自然灾害综合风险普查等经费支出较多。

——其他支出计划安排6354万元，为上年预计执行数的335.3%。主要用于2022年年初未确定具体项目的因公出国（境）经费、人大建议政协提案专项等资金。

——预备费计划安排65000万元。根据新《预算法》第四十条的规定“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费”，结合我区实际情况，按照本级一般公共预算支出的1.1%设置，用于增强当年预算执行中的自然灾害等突发事件的处置能力。

——粮油物资储备支出计划安排7511万元，为上年预计执行数的100.0%。主要是根据北京市财政局的要求，上缴我区粮食风险资金。

——灾害防治及应急管理支出55523万元，为上年预计执行数的92.5%。主要用于安全生产监管、应急管理、消防事务、地震事务、自然灾害防治救灾等。较上年减少，主要是2021年安排小型消防站建设、自然灾害综合风险普查等经费支出较多。

——其他支出计划安排6354万元，为上年预计执行数的335.3%。主要用于2022年年初未确定具体项目的因公出国（境）经费、人大建议政协提案专项等资金。

——预备费计划安排65000万元。根据新《预算法》第四十条的规定“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费”，结合我区实际情况，按照本级一般公共预算支出的1.1%设置，用于增强当年预算执行中的自然灾害等突发事件的处置能力。

关于海淀区本级2022年一般公共预算基本支出经济分类科目的说明

2022年海淀区本级一般公共预算基本支出严格按照我区机构编制、财政供养人口、车辆、办公面积等基础数据核定编制，人员经费按照财政供养人口范围及政策标准进行编制，公用经费按照支出预算定额标准进行核定。2022年区本级共有一级预算单位77个，二级预算单位407个，财政供养人口90975人，车辆2363辆，办公用房面积574.7万平方米。按照上述情况，2022年海淀区本级一般公共预算基本支出总额为243.8亿元。

一般公共预算基本支出经济分类科目按照新《预算法》第四十六条规定结合政府收支分类科目情况已编列到款。具体预计支出情况如下：

一、机关工资福利支出

2022年机关工资福利支出593022万元，为上年执行数的92.3%。包括：工资奖金津补贴366911万元，社会保障缴费108596万元，住房公积金47913万元，其他工资福利支出69602万元。较上年执行数减少，主要是上年落实政府绩效考核奖、平安建设考核奖等基本支出政策支出较多。

二、机关商品和服务支出

2022年机关商品和服务支出93466万元，为上年执行数的89.0%。包括：办公经费70668万元，会议费803万元，培训费823万元，专用材料购置费55万元，委托业务费7417万元，公务用车运行维护费3042万元，维修(护)费2020万元，其他商品和服务支出8638万元。较上年执行数减少，主要是落实政府过“紧日子”要求，压减办公经费、会议费、培训费、公务用车运行维护费等支出。

三、机关资本性支出（一）

2022年机关资本性支出（不含政府投资计划安排的基本建设支出）1816万元，为上年执行数的100.3%。包括：设备购置1732万元，其他资本性支出84万元。

四、对事业单位经常性补助

2022年对事业单位经常性补助1281184万元，为上年执行数的113.5%。包括：工资福利支出998164万元，商品和服务支出283020万元。较上年执行数增多，主要是由于北部地区新建学校，学生人数和教职工人数增加，人员经费和公用经费相应增长。

五、对事业单位资本性补助

2022年对事业单位资本性补助（不含政府投资计划安排的基本建设支出）16748万元，为上年执行数的94.8%。较上年执行数减少，主要是落实政府过“紧日子”要求，压减对事业单位资本性支出经费安排。

六、对个人和家庭的补助

2022年对个人和家庭的补助451693万元，为上年执行数的81.7%。包括：社会福利和救助13086万元，助学金685万元，离退休费433266万元，其他对个人和家庭的补助4656万元。较上年执行数减少，主要是上年预算执行中按政策落实无军籍职工待遇调整经费、物业补贴、取暖补贴，以及民政代管地方退休人员养老金调标经费等支出较多；随着市下转移支付资金陆续到位，2022年预计执行将会大幅增加。

关于海淀区2022年政府性基金预算安排情况的说明

一、政府性基金预算收支总体情况

2022年区级政府性基金预算收入总计预计完成302.7亿元。其中：政府性基金收入300.0亿元；市下专项转移支付收入2.7亿元。2022年政府性基金预算支出计划安排302.7亿元。其中：区级支出277.5亿元；上解支出25.2亿元。

二、政府性基金预算收入预计完成情况

区级政府性基金收入均为国有土地使用权出让收入，预计为300.0亿元。受全市土地管理整体调控的影响，2022年土地上市规模和支出规模不确定性因素较多。

三、政府性基金预算支出安排情况

政府性基金预算支出功能科目按照新《预算法》第四十六条规定结合政府收支分类科目情况已编列到项。

——城乡社区支出计划安排2748309万元。全部为国有土地使用权出让收入安排的支出。

——其他支出计划安排26592万元。主要是北京市提前下达的用于社会福利的彩票公益金支出10192万元，用于体育事业的彩票公益金支出16400万元。

——上解支出251691万元。包括政府债券还本付息和手续费支出226522万元及农田水利建设资金25169万元。

关于海淀区2022年国有资本经营预算安排情况的说明

一、2022年国有资本经营预算管理思路一是准确把握“十四五”时期面临的新形势新要求，深刻认识、积极应对各种不确定性和风险挑战，增强机遇意识和风险意识，更加注重国资预算的收支平衡和统筹调度。二是以政府过“紧日子”思想为指引，科学构建国资预算“存粮过冬”和“生养并重”的可持续发展格局,适度增加预算弹性空间，发挥“集中力量办大事”的优势。三是提高国资预算收入规模的前瞻预见性和支出项目的管理精细度。推动国企大力发展实体经济，促进企业创新发展，支持企业重大重组、结构调整，切实展现国企的使命和担当。二、2022年国有资本经营预算安排情况（一）编制范围国有资本经营预算编制的范围包括区中关村科学城管理委员会综合事务部和北京市海淀区人民政府国有资产监督管理委员会管理的一级监管企业。（二）收支预算具体安排情况2022年国有资本经营预算收入总计预计为4.8亿元。其中：企业上缴利润收入1.6亿元；股利、股息收入500万元；上年结余3.1亿元。2022年国有资本经营预算支出总计安排4.8亿元。其中：当年项目支出4.3亿元；按照30%的比例将国有资本经营预算收

入5070万元调出补充一般公共预算。支出的主要内容如下：——国有经济结构调整支出13772万元。主要用于支持企业参与核心区建设、企业股权结构调整、解决重点问题等。——其他国有资本经营预算支出28826万元。主要用于解决企业历史遗留问题、支持企业重大重组、结构调整及自主创新等区政府重点项目。

一、2022年国有资本经营预算管理思路

一是准确把握“十四五”时期面临的新形势新要求，深刻认识、积极应对各种不确定性和风险挑战，增强机遇意识和风险意识，更加注重国资预算的收支平衡和统筹调度。

二是以政府过“紧日子”思想为指引，科学构建国资预算“存粮过冬”和“生养并重”的可持续发展格局,适度增加预算弹性空间，发挥“集中力量办大事”的优势。

三是提高国资预算收入规模的前瞻预见性和支出项目的管理精细度。推动国企大力发展实体经济，促进企业创新发展，支持企业重大重组、结构调整，切实展现国企的使命和担当。

二、2022年国有资本经营预算安排情况

（一）编制范围

国有资本经营预算编制的范围包括区中关村科学城管理委员会综合事务部和北京市海淀区人民政府国有资产监督管理委员会管理的一级监管企业。

（二）收支预算具体安排情况

2022年国有资本经营预算收入总计预计为4.8亿元。其中：企业上缴利润收入1.6亿元；股利、股息收入500万元；上年结余3.1亿元。2022年国有资本经营预算支出总计安排4.8亿元。其中：当年项目支出4.3亿元；按照30%的比例将国有资本经营预算收入5070万元调出补充一般公共预算。支出的主要内容如下：

——国有经济结构调整支出13772万元。主要用于支持企业参与核心区建设、企业股权结构调整、解决重点问题等。

——其他国有资本经营预算支出28826万元。主要用于解决企业历史遗留问题、支持企业重大重组、结构调整及自主创新等区政府重点项目。

关于海淀区2022年市对区转移支付资金安排情况的说明

截至2021年11月30日，海淀区共计收到上级提前下达的2022年专项转移支付资金669092万元，其中：一般公共预算642500万元；政府性基金预算26592万元。上述转移支付资金已全部编入2022年预算，并按市级指标文件要求的用途进行安排。在2022年预算执行过程中，海淀区还将陆续收到并安排上级新增下达的转移支付资金。

一、2022年一般公共预算专项转移支付资金安排情况

海淀区2022年一般公共预算安排上级提前下达的专项转移支付资金642500万元，主要支出方向为：

——一般公共服务支出安排311万元。主要包括京台基层交流专项补助经费等。

——国防支出安排1525万元，为涉密项目。

——教育支出安排93947万元。主要用于促进基础教育事业发展、推动教育事业改革等。

——社会保障和就业支出安排471131万元。主要用于养老服务、国有企业退休人员社会化管理服务等政策，以及保障军队移交政府的离退休人员安置经费等。

——卫生健康支出安排41465万元。主要用于保障基本公共卫生服务，支持医疗服务与保障能力提升、医药卫生体制改革、行政单位医疗等。

——节能环保支出安排20851万元。主要用于大气污染防治、建筑节能项目奖励等。

——农林水支出安排12404万元。主要用于农业农村改革发展专项、林业改革发展专项、水务改革发展专项、普惠金融发展专项等。

——灾害防治及应急管理支出安排866万元。主要用于应急管理专项。

二、2022年政府性基金预算专项转移支付资金安排情况

海淀区2022年政府性基金预算安排上级提前下达的专项转移支付资金26592万元。主要支出方向为：

——其他支出安排26592万元。主要为彩票销售机构的业务费，以及用于社会福利的彩票公益金和用于体育事业的彩票公益金支出。

关于海淀区2022年区对镇专项转移支付资金安排情况的说明

2022年区对镇级税收返还预算数为0元，政府性基金预算转移支付数为0元，一般公共预算转移支付预算数为238695万元。其中：镇级一般转移支付预算数为220082万元，镇级专项转移支付预算数为18613万元，具体核定的专项转移支付项目如下：

社区公益事业专项。

主要用于服务居民、服务社区建设等工作。

社区党组织服务群众专项。

用于基层党组织为民服务工作。主要用于社区宣传、便民服务、志愿公益、群中活动、关爱帮扶、社区治理、服务保障等工作。

服务业提升专项。

落实提高城市生活性服务业品质的要求，每个镇安排生活性服务业专项资金100万元。

计划生育奖励专项。

用于对独生子女父母的一次性奖励。

垃圾分类专项。

主要用于保证居住小区垃圾分类日常运行工作，有效提高各镇环境卫生整体水平，打造整洁、清新、优美的城乡环境。

吹哨报道专项。

按照北部地区1200万元、城乡结合部900万元的标准核定,用于镇政府解决为民办实事、“吹哨报道”、群众通过“12345”反映的热点问题等事项。

街镇应急处置及救济专项。

每个镇按照200万元的标准核定，主要用于帮助镇级应对和处理影响区域大、影响面广的突发事件。

关于海淀区2022年东西部协作和支援合作资金安排情况的说明

为深入全国巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作会议精神，落实区委区政府重点工作要求，多措并举巩固脱贫成果。2022年海淀区财政部门提前谋划、统筹协调，持续保障东西部协作和支援合作工作的资金投入，助力海淀区东西部协作和支援合作工作的顺利开展。具体资金安排情况如下：

一、市级东西部协作和支援合作资金

市级资金参照2020年北京市财政局相关文件要求，安排上解支出36675万元，实际拨付资金将根据市局要求及时进行调整。

二、区级东西部协作和支援合作资金

区级东西部协作和支援合作专项资金安排总计19000万元。其中：继续积极配合区级主管部门，安排9000万元区级东西部扶贫协作和对口支援专项资金，具体资金安排情况以区政府审议通过的2022年东西部协作和支援合作计划为准；同时，按照市委、市政府工作要求，为推动落实生态涵养区功能定位，继续安排1.0亿元协作资金，助推延庆生态涵养区发展绿色产业项目、提高公共服务能力等。

数据来源北京市海淀区人民政府，点击查看预算详情：
http://zyk.bjhd.gov.cn/jbdt/auto4495_51790/auto4495_52622/auto4495/auto4495_52629/auto4495_52631/202201/P020220107497421970572.pdf