江蘇省2021年預算執行情況與2022年預算草案

# 草案説明

## 一、地方政府債務情況説明

### （一）2021年全省政府債務情況。

1．全省政府債務限額和餘額情況。按照預算法和國務院關於加強地方政府性債務管理的有關規定，地方政府債務餘額實行限額管理，年度限額等於上年限額加上當年新增限額（或減去當年調減限額）。2020年，財政部核定我省地方政府債務限額19007.14億元，其中一般債務限額7900.98億元、專項債務限額11106.16億元。財政部核定我省2021年新增限額1816億元，其中一般債務限額297億元、專項債務限額1519億元。按照上述方法計算，我省2021年地方政府債務限額20823.14億元，其中一般債務限額8197.98億元、專項債務限額12625.16億元。截至2021年底，我省地方政府債務餘額預計執行數為18963.76億元，其中一般債務7167.51億元、專項債務11796.25億元。

2．全省政府債券還本付息支出情況。2021年，全省政府一般債券還本支出917.09億元，付息和發行費支出242.63億元；專項債券還本支出984.90億元，付息和發行費支出365.74億元。

### （二）2021年省級政府債務情況。

1．省級政府債務限額和餘額情況。2021年省級地方政府債務限額1078.67億元，其中一般債務限額833.68億元、專項債務限額244.99億元。截至2021年底，省級地方政府債務餘額預計執行數為705.53億元，其中一般債務518.65億元、專項債務186.88億元。

2．省級政府債券還本付息支出情況。2021年，省級地方政府一般債券還本支出88.08億元，付息和發行費支出18.14億元；專項債券當年無還本支出，債券付息和發行費支出4.36億元。

3．地方政府債券發行情況。2021年發行江蘇省政府債券3701.85億元，其中新增債券1787億元（一般債券289億元、專項債券1498億元）、再融資債券1914.85億元。新增債務限額中，有一般債務8億元、專項債務21億元尚未組織發行，主要是財政部於2021年12月10日下達，按照政府債券發行流程和具體工作要求，無法在年底前落實到項目併發行完畢，經請示財政部同意並報省政府批准，將與2022年提前下達限額一併分配落實到具體項目後組織發行。

### （三）2022年全省政府債務納入年初預算情況。

1. 收入預算。全省地方政府一般債務收入1217.26億元；專項債務收入1436.83億元。
2. 支出預算。全省地方政府一般債務還本支出1128.46億元，付息和發行費支出244.31億元；專項債務還本支出952.54億元，付息和發行費支出409.54億元。

### （四）2022年省級政府債務納入年初預算情況。

1. 收入預算。省級地方政府一般債務收入1217.26億元；專項債務收入1436.83億元。
2. 支出預算。省級地方政府一般債務轉貸支出1189.26億元，還本支出32.08億元，付息和發行費支出18.02億元；專項債務轉貸支出1436.83億元，當年無還本支出，付息和發行費支出11.16億元。

## 二、轉移支付説明

### （一）一般公共預算轉移支付執行和安排情況。

2021年，中央對我省一般公共預算轉移支付補助收入執行數2111.22億元，其中一般性轉移支付1929.53億元、專項轉移支付181.69億元。省對市縣轉移支付補助支出執行數2823.51億元，其中一般性轉移支付2201.48億元、專項轉移支付622.03億元。

2022年省級預算草案中，中央對我省轉移支付補助收入預算1696.23億元，其中一般性轉移支付1653.89億元、專項轉移支付42.34億元，主要為截至2021年12月31日收到的中央提前下達數（預算法第三十八條規定，地方各級政府應當將上級政府提前下達的轉移支付預計數編入本級預算，下同）。省對市縣轉移支付補助支出預算2758.61億元，其中一般性轉移支付2228.24億元、專項轉移支付530.37億元。

### （二）政府性基金預算轉移支付執行和安排情況。

2021年，中央對我省轉移支付補助收入執行數13.59億元；省對市縣轉移支付補助支出執行數13.56億元。

2022年省級預算草案中，中央對我省轉移支付補助收入預算10.94億元（中央提前下達數），省對市縣轉移支付補助支出預算70.45億元。

## 三、“三公”經費情況説明、機關運行經費情況説明

（一）“三公”經費。是指一般公共預算中安排給預算單位的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費、公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保修費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待支出。按照“只減不增”要求，2022年省級一般公共預算安排“三公”經費38330萬元，比上年預算數減少10萬元。其中，因公出國（境）費預算安排6499萬元、減少2萬元，公務用車購置費預算安排3851萬元，公務用車運行維護費預算安排17282萬元、減少3萬元，公務接待費預算安排10698萬元、減少5萬元。“三公”經費預算減少的主要原因是不折不扣落實政府過緊日子要求，堅持厲行節約。年度預算執行中仍將嚴格控制。

（二）機關運行經費。是指一般公共預算中安排給行政及參公單位基本支出中的“商品和服務支出”經費。具體包括：辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。按照“從嚴控制”要求，2022年省級機關運行經費預算安排16.89億元，比上年預算數增加3014萬元, 主要是新設單位、新招錄人員等增加人數所致。

## 四、預算績效管理工作情況説明

繼續落實《江蘇省全面實施預算績效管理四年行動計劃（2019—2022年）》，深入推進各項工作。

（一）全面實施事前績效評估。完善專項資金立項決策機制，對新設立、到期延續或發生重大調整的專項資金實施績效評估，重點評估項目設立的必要性、可行性、經濟性以及財政可承受能力。

（二）實施重大專項績效清單管理。聚焦省委省政府重大政策和重要改革，從科技創新、鄉村振興、綠色發展、民生保障、工業轉型升級等領域，選取政策性強、關注度高的項目作為年度重大專項資金績效管理清單，實施績效目標、績效監控、績效評價及結果應用全過程重點績效管理，帶動財政支出整體效能的提升。

（三）繼續開展新領域管理探索。繼續選擇政府投資基金、政府和社會資本合作（PPP）、政府購買服務、政府採購等項目資金開展績效管理試點。

（四）推進預算和績效管理一體化。結合預算管理一體化建設要求，對應預算項目儲備、編制、實施、終止等全生命週期管理，完善績效管理功能環節和模塊，實現績效管理與預算管理深度融合。

（五）加強績效指標體系建設。進一步優化共性指標體系，持續推進省級部門分行業、分領域績效指標體系建設。結合預算支出標準建設，推進績效和支出標準兼容統一、科學適配。

（六）完善績效管理制度體系。在建立績效管理各環節制度、初步形成制度閉環的基礎上，研究制定部門整體支出績效評價等制度，提升部門整體支出績效評價的科學性和規範性。

（七）形成預算績效監管合力。積極落實省人大績效監督工作要求，主動彙報績效管理工作。支持發揮審計監督作用，將財政資金使用效益等作為部門單位審計重點內容。優化省級機關單位服務高質量發展考核績效指標，促進績效管理工作提質增效。

## 五、其他説明

本草案中的2021年執行數為截至2021年12月31日的快報數。待辦理上下級財政結算後，上述執行數可能發生變化，我們將在2021年全省和省級決算中予以反映，並按規定向省人大常委會報告。

> 數據來源江蘇省財政廳，點擊查看預算詳情：
> http://czt.jiangsu.gov.cn/attach/0/d8a51d4d8db842dc82c3db7b6a6ae840.pdf