2022年潮州市本級政府預算公開

# 潮州市2021年預算執行情況和2022年預算草案的報告

各位代表：

受市人民政府的委託，現將潮州市2021年預算執行情況和2022年預算草案提請市十六屆人大一次會議審議。

## 一、2021年預算執行情況

### （一）一般公共預算執行情況

#### 1.全市一般公共預算執行情況

**——收入預算執行情況。**

據財政快報反映（下同），2021年全市一般公共預算收入517661萬元，完成年度預算(經各級人大透過的調整數)的100.4%，比上年增長6.4%。

按主要稅種劃分。增值稅收入103997萬元，增長11.1%；企業所得稅收入29788萬元，下降9.9%；個人所得稅收入11388萬元，增長2.9%；中小稅種收入184603萬元，增長9.0%。

按稅收與非稅收入佔比劃分。稅收收入329776萬元，增長7.4%，佔一般公共預算收入的63.7%；非稅收入187885萬元，增長4.9%，佔一般公共預算收入的36.3%。

按預算級次劃分。市本級一般公共預算收入225859萬元，增長8.3%，佔全市收入的43.6%；縣區一般公共預算收入291802萬元，增長5.1%，佔全市收入的56.4%。

**——支出預算執行情況。**

2021年全市一般公共預算支出2099826萬元，完成年度預算的100.6%，比上年同期減少71833萬元,下降3.3%。主要執行情況（按支出科目劃分）：

一般公共服務支出221375萬元，完成預算的106.8%；教育支出448827萬元，完成預算的100.4%；科學技術支出10776萬元，完成預算的128.2%；文化旅遊體育與傳媒支出34317萬元，完成預算的89.4%；社會保障和就業支出361284萬元，完成預算的101.7%；衛生健康支出281280萬元，完成預算的111.7%；節能環保支出35183萬元，完成預算的102.1%；城鄉社群支出83844萬元，完成預算的99.9%；農林水支出222016萬元，完成預算的107.1%；交通運輸支出68394萬元，完成預算的99.1%；住房保障支出37480萬元，完成預算的85.2%；災害防治及應急管理支出15745萬元，完成預算的75.9%。

2021年全市一般公共預算收入加上上級稅收返還和轉移支付補助、債券轉貸收入、調入資金和上年結轉等，減去一般公共預算支出、債務還本支出和上解省款項等，全市一般公共預算實現收支平衡。（具體收支及結轉金額待決算完成後確定）

#### 2.市級一般公共預算執行情況

——收入預算執行情況。

2021年市本級一般公共預算收入225859萬元，完成年度預算的100.3%，增長8.3%。其中：市級固定收入和市區共享收入214408萬元，完成年度預算的100.2%，增長8.5%；市本級統籌收入11451萬元，完成年度預算的101.7%，增長3.7%。

分部門完成情況。市稅務局完成136068萬元，完成年度預算的94.5%，增長7.7%；市財政局完成78340萬元，完成年度預算的112.0%，增長10.1%。

市本級一般公共預算收入225859萬元，比市十五屆人大常委會第四十九次會議透過的預算增加570萬元，按照預演算法和國務院有關規定，全部用於補充預算穩定調節基金，留待以後年度預算安排使用。

市本級一般公共預算收入225859萬元，加上上級稅收返還和轉移支付補助收入958265萬元、縣區上解收入36124萬元、債務轉貸收入376673萬元、上年結轉56048萬元、動用預算穩定調節基金21399萬元、接受其他地區援助收入39600萬元和調入資金185070萬元，2021年市級一般公共預算總收入1899038萬元。

**——支出預算執行情況。**

2021年市本級一般公共預算支出540709萬元，比上年增加23126萬元，增長4.5%。主要執行情況（按支出科目劃分）：

一般公共服務支出81217萬元，完成預算的114.1%；國防支出1081萬元，完成預算的46.3%；公共安全支出52522萬元，完成預算的85.9%；教育支出66441萬元，完成預算的103.7%；科學技術支出6055萬元，完成預算的158.6%；文化旅遊體育與傳媒支出17956萬元，完成預算的75.2%；社會保障和就業支出86898萬元，完成預算的110.3%；衛生健康支出46151萬元，完成預算的202.8%；節能環保支出15019萬元，完成預算的106.4%；城鄉社群支出17799萬元，完成預算的90.3%；農林水支出20066萬元，完成預算的102.2%；交通運輸支出9036萬元，完成預算的100.4%；資源勘探工業資訊等支出20935萬元，完成預算的810.2%；商業服務業等支出2131萬元，完成預算的126.8%；金融支出612萬元，完成預算的198.7%；自然資源海洋氣象等支出4517萬元，完成預算的124.4%；住房保障支出15148萬元，完成預算的67.8%；糧油物資儲備支出3823萬元，完成預算的99.6%；災害防治及應急管理支出4549萬元，完成預算的49.4%；其他支出43004萬元，完成預算48.6%；債務付息支出25458萬元，完成預算的93.1%；債務發行費用支出291萬元。

市本級一般公共預算支出540709萬元，比市十五屆人大常委會第四十九次會議透過的預算減少17145萬元。個別支出科目完成年度預算比例較低的主要原因是部分省提前下達及市安排的專項資金，年初預算安排為本級支出，在年度執行過程中根據實際分配情況調整為補助縣區支出，相應減少市本級支出。

市本級一般公共預算支出540709萬元，加上補助縣區支出744122萬元、上解上級支出111480萬元、債務還本支出282335萬元、債務轉貸支出87340萬元、援助其他地區支出24600萬元和安排預算穩定調節基金26984萬元，2021年市級一般公共預算總支出1817570萬元。

收支相抵，年終滾存結轉81468萬元。

### （二）政府性基金預算執行情況

#### 1.全市政府性基金預算執行情況

2021年全市政府性基金預算收入248428萬元，完成年度預算(經各級人大透過的調整數)的100.7%。其中：國有土地收益基金收入4458萬元，農業土地開發資金收入613萬元，國有土地使用權出讓收入204349萬元，彩票公益金收入4847萬元，城市基礎設施配套費收入22040萬元，汙水處理費收入12064萬元，彩票發行機構和彩票銷售機構的業務費用57萬元。

全市政府性基金預算收入248428萬元，加上上級補助收入4943萬元、上年結轉75200萬元和債務轉貸收入500747萬元，全市政府性基金總收入829318萬元。

2021年全市政府性基金預算支出561825萬元，完成年度預算的98.7%。其中：文化旅遊體育與傳媒支出15萬元，社會保障和就業支出1953萬元，城鄉社群支出125072萬元，農林水支出31萬元，其他支出398315萬元，債務付息支出35948萬元，債務發行費用支出412萬元、抗疫特別國債安排的支出79萬元。

全市政府性基金預算支出561825萬元，加上調出資金131614萬元、債務還本支出100747萬元，全市政府性基金總支出794186萬元。

收支相抵，年終結轉35132萬元。

#### 2.市級政府性基金預算執行情況

2021年市本級政府性基金預算收入86782萬元，完成年度預算的99.9%。其中：國有土地收益基金收入2924萬元，農業土地開發資金收入426萬元，國有土地使用權出讓收入59209萬元，彩票公益金收入4178萬元，城市基礎設施配套費收入12693萬元，汙水處理費收入7295萬元，彩票發行機構和彩票銷售機構的業務費用57萬元。

市本級政府性基金預算收入86782萬元，加上上級補助收入3458萬元、縣區上解收入840萬元、上年結轉67841萬元和債務轉貸收入325097萬元，市級政府性基金預算總收入484018萬元。

2021年市本級政府性基金預算支出55096萬元，完成年度預算的59.9%。其中：文化旅遊體育與傳媒支出1萬元，社會保障和就業支出4萬元，城鄉社群支出36833萬元，其他支出1221萬元，債務付息支出16919萬元，債務發行費用支出118萬元。

市本級政府性基金預算支出55096萬元，加上補助縣區支出28461萬元、調出資金48976萬元、債務轉貸支出263600萬元和債務還本支出61497萬元，市級政府性基金預算總支出457630萬元。

收支相抵，年終結轉26388萬元。

### （三）國有資本經營預算執行情況

#### 1.全市國有資本經營預算執行情況

2021年全市國有資本經營預算收入64841萬元，完成年度預算(經各級人大透過的調整數)的100.2%。其中：利潤收入1504萬元，股利、股息收入1576萬元，產權轉讓收入60000萬元，其他國有資本經營預算收入1761萬元。加上上級補助收入120萬元、上年結轉3萬元，全市國有資本經營預算總收入64964萬元。

2021年全市國有資本經營預算支出63667萬元，完成年度預算的99.8%。其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出535萬元，國有企業資本金注入62920萬元，其他國有資本經營預算支出212萬元。加上調出資金1084萬元，全市國有資本經營預算總支出64751萬元。

收支相抵，年終結轉213萬元。

#### 2.市級國有資本經營預算執行情況

2021年市級國有資本經營預算收入61351萬元，完成年度預算的100.0%。其中：利潤收入1109萬元，股利、股息收入242萬元，產權轉讓收入60000萬元。加上上級補助收入120萬元，市級國有資本經營預算總收入61471萬元。

2021年市級國有資本經營預算支出60603萬元，完成年度預算的100.0%。其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出507萬元，國有企業資本金注入60000萬元，其他國有資本經營預算支出96萬元。加上補助縣區支出238萬元、調出資金630萬元，市級國有資本經營預算總支出61471萬元。

收支相抵，預算平衡。

### （四）社會保險基金預算執行情況

2021年全市社會保險基金預算總收入1324049萬元，完成年度預算的98.5%。其中：企業職工基本養老保險基金687161萬元，完成年度預算的97.5%；城鄉居民基本養老保險基金91313萬元，完成年度預算的99.1%；機關事業單位基本養老保險基金215941萬元，完成年度預算的101.3%；職工基本醫療保險（含生育保險）基金112862萬元，完成年度預算的100.1%；城鄉居民基本醫療保險基金205147萬元，完成年度預算的97.7%；工傷保險基金5132萬元，完成年度預算的99.4%；失業保險基金6493萬元，完成年度預算的96.7%。

2021年全市社會保險基金預算總支出1322275萬元，完成年度預算的100.1%。其中：企業職工基本養老保險基金706815萬元，完成年度預算的100.3%；城鄉居民基本養老保險基金81927萬元，完成年度預算的97.8%；機關事業單位基本養老保險基金215818萬元，完成年度預算的109.2%；職工基本醫療保險（含生育保險）基金100050萬元，完成年度預算的96.7%；城鄉居民基本醫療保險基金202316萬元，完成年度預算的94.0%；工傷保險基金9780萬元，完成年度預算的100.2%；失業保險基金5569萬元，完成年度預算的89.8%。

收支相抵，本年收支結餘1774萬元，年末滾存結餘625215萬元。

### （五）地方政府債務情況

1.地方政府債務限額餘額情況。2021年末我市地方政府債務限額預計為2885494萬元，其中：一般債務限額1498100萬元，專項債務限額1387394萬元。2021年全市地方政府債務餘額預計執行數2885470萬元，控制在債務限額之內，其中：一般債務1498076萬元，專項債務1387394萬元。

2.地方政府債務還本付息情況。2021年全市各級財政按照償債計劃，將債務還本付息支出列入相應預算體系安排。2021年全市償還地方政府債券本金198566萬元，其中：一般債券本金97819萬元，專項債券本金100747萬元；全市支付地方政府債券利息76484萬元，其中：一般債券利息40536萬元，專項債券利息35948萬元。

## 二、2021年財政工作主要情況

2021年，是實現第一個百年奮鬥目標的收官之年，是“十四五”規劃開局之年。全市各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入學習貫徹習近平總書記視察廣東視察潮州重要講話重要指示精神，認真落實市十五屆人大七次會議透過的預算及人大常委會透過的預算調整，緊緊圍繞省委和市委工作部署，堅持穩中求進工作總基調，強化政策落實和預算約束，落實積極財政政策提質增效、更可持續，為“把潮州建設得更加美麗”和“打造沿海經濟帶上的特色精品城市”提供堅實的財政保障。

### （一）聚焦組織收入主業，增強財政可持續發展能力。

一是強化收入徵管。積極應對經濟下行壓力加大和疫情形勢複雜多變等挑戰，不折不扣落實各級減稅降費政策，大力扶持重點稅源企業、培植新興財源；堅持財稅聯動、依法依規加強財政徵收管理，實現減稅降費與組織收入同頻共振，全年稅收收入同比增長7.4%；盤活國有資源資產，全力挖掘非稅收入潛力，確保非稅收入及時足額入庫，穩住增收、做大規模。二是積極向上爭取資金。圍繞紮實做好“六穩”工作、全面落實“六保”任務的工作思路，提高政策解讀能力，加大力度、主動對接爭取上級專項資金和債券資金支援。全年爭取上級補助資金95.8億元，新增地方政府債券資金51億元，再融資債券資金19.86億元，為全市經濟社會發展提供有力保障，有效緩解財力缺口和政府償債壓力。三是盤活財政存量資金。加強財政資金動態監控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長效機制，透過清理結轉結餘資金、實有賬戶資金等方式盤活財政存量資金，清理回收的資金統籌用於市委市政府確定的重大專案、重點工作實施，不斷夯實財政保障能力。四是著力平衡穩增長與防風險。加強財政執行情況分析監測和預算執行監控，做好庫款監測、重點支出監測分析，加強庫款管理和保障，防範財政執行風險；堅持“開好前門、嚴堵後門”的管理思路，遵循積極穩妥、切實可行的原則，按“一債一策”制訂隱性債務化解工作方案，細化完善化解措施，在年底前完成我市隱性債務存量“清零”化解工作，牢牢守住不發生系統性區域性風險的底線。

### （二）踐行為民理財初心，以點帶面增進民生福祉。

一是最佳化財政支出結構。牢固樹立政府過“緊日子”、百姓過“好日子”的思想，強化預算剛性約束力，常態化壓減一般性支出、嚴控“三公”經費，集中財力加大對疫情防控和“六穩”“六保”等相關重點領域的支出保障。2021年全市民生類支出159.6億元，佔一般公共預算支出比重達76.0%。二是推動教育優質均衡發展。落實教育支出“兩個只增不減”要求，完成教育領域財政事權和支出責任劃分改革，透過明責劃權方式保障資金投向教育關鍵領域，全年教育支出44.9億元，佔民生類支出28.2%，在民生類支出中佔比第一，主要用於完善教育經費保障機制，逐步提高教師工資福利、生活待遇以及教育基礎設施建設等。其中，總投資約12億元的潮州衛生健康職業學院建成落地並正式啟用，填補了粵東地區衛生健康類高職院校空白，我市高等教育實現突破發展。三是支援構建醫療衛生體系。堅持“保障為要、資金先行”，根據救治檢測、防控隔離、物資供應、疫苗接種等疫情防控工作需求，積極籌措資金並及時撥付到位。全年落實各級各類財政資金4.4億元，為全市安全應急和疫情防控奠定資金基礎；落實城鄉居民基本醫療保險財政補助12.4億元，支援改善基層醫療衛生條件和公共衛生服務效能，提高應對突發公共衛生事件和重大疾病的防控能力。全年衛生健康支出28.1億元，佔民生類支出17.6%。四是加強社會保障體系建設。落實城鄉居民基本養老保險財政補助7.9億元，及時足額撥付城鄉居民最低生活保障金、城鄉特困人員救助等，充分發揮民生政策兜底作用；強化企業穩崗，落實社會保險費階段性減免、失業保險穩崗返還以及各項促進就業創業財政政策，擴大就業供給、保障重點群體就業，持續做好“穩就業保就業”工作。全年社會保障和就業支出36.1億元，佔民生類支出22.6%。五是推進文化事業繁榮發展。強化公共財政文化投入保障，加快公共文化服務體系建設，全年文化旅遊體育與傳媒支出3.4億元，佔民生類支出2.2%，重點支援文化惠民專案實施、公益性文化設施免費開放、加快補齊人均公共文化財政支出短板等；緊抓習近平總書記視察潮州的歷史性機遇，積極籌措資金支援文物保護利用、非物質文化遺產保護傳承與活化利用等相關工作，創新財政資金投入方式，支援設立“文旅投”等平臺公司，透過市場化運作盤活古城資產資源，加快打造潮州文旅新地標，支援潮州重振千年古城歷史榮光，為古城保育活化、拓展新區文旅產業戰略保駕護航。

### （三）統籌城鄉協調發展，加快推進現代化程序。

一是加快城鄉基礎設施建設。將“四好農村路”示範路建設和農村公路日常養護納入“我為群眾辦實事”重點專案實施清單，制訂2021年潮州市“四好農村路”建設方案，安排資金3145萬元實施農村公路建設改造94.7公里、村道安防工程50.4公里以及農村公路日常養護里程4548.5公里，提升農村綜合交通水平；推進城市基礎設施建設，統籌資金超4億元推進城市道路改造提升建設，支援市城新路和城新西路改造提升、省道S232線市區段改線外環大橋及連線線道路新建等，完善我市交通路網；統籌資金1989萬元用於支援城鎮老舊小區改造、公共租賃住房維修維護及管理、保障性住房租金補貼等城鎮保障性安居工程，不斷最佳化城鄉居住環境，提升人民安居樂業的幸福感和獲得感。二是深化農業農村發展。以“生態宜居、鄉風文明、產業興旺”為導向，全年統籌安排各級涉農資金12.5億元和駐鎮幫鎮扶村資金5億元支援鞏固脫貧攻堅成效同鄉村振興有效銜接，另安排省級專項補助資金5000萬元、市級發展現代農業產業專項資金7177萬元支援打造潮州特色茶產業等一批鄉村特色優勢產業，支撐現代農業高質量發展。三是支援構築綠色生態屏障。全年投入生態環保資金3.5億元用於支援環境綜合整治，突出抓好楓江流域水汙染防治，韓江流域水環境綜合整治，深入打好汙染防治攻堅戰；下大力氣夯實潮州新一輪建立國家衛生城市資金保障，全年統籌落實各級財政創衛資金超27億元，用於農貿市場整治、市政設施建設、病媒生物防制等“八大類”創衛工作。

### （四）貫徹新發展理念，打好營商環境翻身仗。

一是促進科技創新發展。堅定走更高水平的自力更生之路，透過落實財政資金政策撬動創新發展新動能，安排市級科技創新專項資金2000萬元，引導企業加大技術創新力度；落實2021年中央預算內投資資金4500萬元，加快關鍵核心技術攻關，推動“卡脖子”問題集中解決；爭取省實驗室潮州分中心建設和重大基礎研究專案資金4490萬元，穩步支援國家實驗室建設執行，提升我市陶瓷、食品兩個研究領域的基礎研究與應用基礎研究水平。二是加快企業產業高質量發展。深入實施“民營經濟新十條”，綜合運用減稅降費政策和信貸風險補償、財政貸款貼息、政府採購合同融資等政策“工具包”，降低企業生產成本，拓寬企業融資渠道，增強企業發展活力；支援企業開展對外交流，擴大出口企業政策性出口信用保險覆蓋面，提高保費資助比例，全年統籌各級專項資金1611萬元，鼓勵企業利用境內外展銷展覽平臺開拓市場，加快轉型升級；安排各級專項資金1044萬元，支援企業用好用足智慧財產權創造運用保護，打造國內外知名品牌。三是夯實招商引資基礎。從“硬配套”入手，全年落實8.3億元用於園區各項必要配套基礎設施建設，引導產業園區提質發展、五大產業叢集提檔升級；強化“專案為王”理念，狠抓重點專案重大工程建設，堅持儲備專案抓前期、開工專案抓進度、續建專案抓投產，壓實專案建設主管部門責任，推動中央直達資金和債券資金儘快形成實物工程量，刺激和帶動我市投融資、消費和就業。四是轉變財政投入方式。聚焦國企國資改革，以市場化手段推進潮州迎賓館公司制改制，支援國有企業整合重組，做大資產規模；打響資源最佳化配置戰役，夯實“城建投”“潮農投”“文旅投”平臺資金保障，推動財政資源配置從政府單一投入向充分發揮財政資金撬動作用轉變；牽頭制訂《潮州市政府投資基金管理辦法》，規範政府投資基金管理，吸引社會資本參與經濟社會發展的重點領域和薄弱環節建設。

### （五）推行財政管理改革，提升財政管財理財水平。

一是加強財政管理工作績效考核。聚焦財政執行重點工作，落實定期分析直達資金使用管理、預算執行、庫款管理、盤活財政存量以及預決算公開等各項指標的工作機制，細化措施推進財政管理水平提升。其中，在直達資金管理方面，以資金“快分配、快撥付、快支出”為抓手，2021年數月蟬聯全省直達資金支出進度榜首，推動直達資金直達基層、惠企利民。二是推進財政資訊化建設。樹立“全市一盤棋”思想，2021年全面上線“數字政府”公共財政綜合管理平臺與非稅收入管理一體化平臺，破解財政資訊多樣化、孤島化難題，為提高非稅收入徵管水平、全面加強預算管理提供技術支撐。三是全面實施預算績效管理改革。進一步強化“花錢必問效、無效必問責”的績效觀念，出臺《潮州市財政局全面實施預算績效管理內部工作規程》《潮州市市級財政績效評估指南》，推動績效管理制度化；前移專案績效評價關口，積極探索重點支出事前績效評估，最佳化財政資源配置；加大重點績效評價力度，評價範圍拓展至社會保險基金預算，並將評價結果作為預算安排的參考，逐步提高評價結果的應用程度。

## 三、2022年預算草案

### （一）2022年預算編制指導思想及原則

#### 1.2022年預算編制指導思想

編制2022年預算的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入貫徹習近平總書記視察廣東視察潮州重要講話重要指示精神，按照省委十二屆十五次全會和市委十五次黨代會的部署要求，弘揚偉大建黨精神，全面貫徹新發展理念，加快構建新發展格局，全面深化改革開放，堅持創新驅動發展，支援推進潮州現代化建設。堅持穩字當頭、穩中求進，以供給側結構性改革為主線，統籌發展和安全“兩篇文章”，繼續實施積極的財政政策，積極的財政政策要提升效能，更加註重精準、可持續，著力穩住經濟大盤。堅持全面加強財政資源統籌，精打細算保證財政支出強度，盡力而為、量力而行持續增進民生福祉，繼續做好“六穩”“六保”工作。堅持深化預算改革，全面實施預算績效管理，推動“數字財政”建設，提升財政資訊化建設水平，確保財政資金精準投放、提質增效。堅定發展信心、切實擔起責任，著眼大局構建“一軸兩帶”，突出“一大引領”、打好“三大戰役”、推進“六大提升”，以財政的平穩健康執行和高質量發展支撐潮州社會大局穩定，奮力打造沿海經濟帶上的特色精品城市，把潮州建設得更加美麗，以優異成績迎接黨的二十大勝利召開。

#### 2.2022年預算編制原則

**（1）積極穩妥，合理安排收入規模。** 充分考慮經濟執行和落實減稅降費政策等因素影響，合理確定收入增長預期，保持與2022年地區生產總值等經濟社會預期發展情況相適應，與“十四五”規劃以及現行的財稅政策相銜接。依法加強稅收徵管，大力挖掘收入潛力，著重關注中小稅種徵管工作，規範非稅收入徵管，著力盤活各類資產資源，確保財政持續健康穩定執行。

**（2）量入為出，確保年度預算平衡。** 根據事業發展實際需要和財力可能科學核定支出預算，強調提升財政政策效能。堅持“以收定支”，加強中期財政規劃管理，發揮三年支出規劃對預算的指導和約束作用，保證支出規模和財政收入相匹配，平衡財政收支，加強風險防控。將過“緊日子”作為預算管理長期堅持的基本方針，建立節約型財政保障機制，堅持精打細算、從嚴從緊控制行政事業單位開支，嚴控“三公”經費預算，大幅壓縮會議費、培訓費等一般性支出，堅決控住不合理不合規支出，騰出財力全部統籌用於保障基層運轉和民生領域等重點支出。

**（3）強化統籌，保障重點領域支出。** 堅持把落實黨中央國務院、省委省政府和市委市政府決策部署作為預算安排的首要任務，全面加強財政資源統籌，對落實“六穩”“六保”“1+1+9”“一大引領三大戰役六大提升”工作部署和公共財政必須保障的“三保”、債務還本付息等事項足額保障到位。

**（4）績效導向，科學精準配置資源。** 全面實施績效管理，將績效管理實質性嵌入預算管理全流程，有效提升財政資源配置效率。強化“數字財政”系統支撐，推動預算專案庫建設，把專案入庫作為預算安排的前置條件，加強入庫專案稽核和績效評審，提高預算編制精細度；健全預算支出標準體系，增強績效目標管理，全面應用部門預算編制，提高預算編制準確性；強化績效結果應用，健全預算安排與專案入庫率、支出進度、績效評價結果、審計意見“四掛鉤”剛性約束機制，提高預算編制科學性。

**（5）守住底線，增強可持續意識。** 全力做好防範化解財政風險各項工作，確保財政可持續，守牢安全發展基本盤。要堅決遏制新增地方政府隱性債務，穩妥化解地方政府隱性債務風險隱患，堅決守住不發生重大風險的底線。要堅持盡力而為、量力而行，加強財政可承受能力評估，嚴禁超財力實施民生支出提標擴圍，突出民生政策的有效性、可持續性。堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序，堅決兜住“三保”底線，不留硬缺口，加大對困難地區的支援，增強困難地區保基本民生、保工資、保運轉的能力。

#### （二）2022年一般公共預算草案

**1.全市一般公共預算**

根據量入為出、收支平衡的原則和2022年全市國民經濟和社會發展計劃，並綜合考慮各項稅收政策影響和全年財政支出需要，2022年全市一般公共預算收支計劃擬作如下安排：

2022年全市一般公共預算收入預計完成559074萬元，比上年收入數517661萬元(2021年收支數均為快報數，下同)增加41413萬元，增長8.0%。加上上級稅收返還和轉移支付補助、動用預算穩定調節基金、債務轉貸收入、上年結轉和調入資金等，全市一般公共預算總收入2209642萬元。按照《預演算法》《預演算法實施條例》的規定和“量入為出、收支平衡”的原則，2022年全市一般公共預算總支出相應安排2209642萬元。收支相抵，預算平衡。

**2.市級一般公共預算**

2022年市本級一般公共預算收入預計完成232682萬元，比上年收入數215446萬元（按剔除市與湘橋區調整財政體制因素的可比口徑）增加17236萬元，增長8.0%。收入結構如下：（1）市級固定收入和市區共享收入221231萬元，其中：稅收收入135687萬元，非稅收入85544萬元；（2）統籌收入11451萬元。

2022年市本級一般公共預算收入預計完成232682萬元，加上上級補助收入637794萬元、縣區上解收入43983萬元、債務轉貸收入86561萬元、動用預算穩定調節基金10000萬元和調入資金282706萬元，市級一般公共預算總收入1293726萬元。

2022年市本級一般公共預算支出擬安排556489萬元，比上年支出數540709萬元增加15780萬元，增長2.9%。加上上解上級支出51119萬元、補助縣區支出614554萬元、債務還本支出41564萬元和債務轉貸支出30000萬元，市級一般公共預算總支出1293726萬元。

收支相抵，預算平衡。

#### （三）2022年政府性基金預算草案

**1.全市政府性基金預算**

2022年全市政府性基金預算收入預計完成463791萬元，加上上級補助收入4217萬元、上年結餘35132萬元、調入資金8000萬元和債務轉貸收入302185萬元，全市政府性基金預算總收入813325萬元。2022年相應安排全市政府性基金預算支出446140萬元，加上調出資金225000萬元、債務還本支出142185萬元，全市政府性基金預算總支出813325萬元。

收支相抵，預算平衡。

**2.市級政府性基金預算**

2022年市本級政府性基金預算收入預計完成287087萬元，其中：國有土地收益基金收入9219萬元，農業土地開發資金收入4410萬元，國有土地使用權出讓收入244651萬元，彩票公益金收入4400萬元（其中：福利彩票公益金收入3200萬元，體育彩票公益金收入1200萬元），城市基礎設施配套費收入17000萬元，汙水處理費收入7407萬元。加上上級補助收入4213萬元、上年結餘26388萬元、債務轉貸收入226185萬元，市級政府性基金預算總收入543873萬元。

2022年市本級政府性基金預算支出115429萬元，其中：社會保障和就業支出8萬元（大中型水庫移民後期扶持基金支出8萬元），城鄉社群支出93540萬元（其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出60292萬元，國有土地收益基金安排的支出10019萬元，農業土地開發資金安排的支出4530萬元，城市基礎設施配套費安排的支出9870萬元，汙水處理費安排的支出8829萬元），其他支出4881萬元（其中：彩票發行銷售機構業務費安排的支出1455萬元，彩票公益金安排的支出3426萬元），債務付息支出17000萬元（國有土地使用權出讓收入安排的支出17000萬元）。加上補助縣區支出22259萬元、調出資金180000萬元、債務還本支出106185萬元和債務轉貸支出120000萬元，市級政府性基金預算總支出543873萬元。

收支相抵，預算平衡。

#### （四）2022年國有資本經營預算草案

**1.全市國有資本經營預算**

2022年全市國有資本經營預算收入預計完成3474萬元，其中：利潤收入1708萬元，股利、股息收入1686萬元，其他國有資本經營預算收入80萬元。加上上級補助收入76萬元、上年結轉213萬元，全市國有資本經營預算總收入3763萬元。2022年相應安排全市國有資本經營預算支出1422萬元，加上調出資金2341萬元，全市國有資本經營預算總支出3763萬元。收支相抵，預算平衡。

**2.市級國有資本經營預算**

2022年市級國有資本經營預算收入預計完成1544萬元，其中：利潤收入1478萬元，股利、股息收入66萬元。加上上級補助收入76萬元，市級國有資本經營預算總收入1620萬元。2022年相應安排市本級國有資本經營預算支出828萬元，加上補助縣區支出326萬元、調出資金466萬元，市級國有資本經營預算總支出1620萬元。收支相抵，預算平衡。

根據《預演算法》規定，以上全市一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算的收支計劃為市代編數，是一個指導性指標，全市預算計劃應以各級人大透過的預算彙總數為準。

#### （五）2022年社會保險基金預算草案

2022年全市社會保險基金預算總收入1439930萬元，其中：企業職工基本養老保險基金765604萬元，城鄉居民基本養老保險基金100774萬元，機關事業單位基本養老保險基金206154萬元，職工基本醫療保險（含生育保險）基金121603萬元，城鄉居民基本醫療保險基金228627萬元，工傷保險基金7067萬元，失業保險基金10101萬元。

全市社會保險基金預算總支出1394280萬元，其中：企業職工基本養老保險基金765604萬元，城鄉居民基本養老保險基金88611萬元，機關事業單位基本養老保險基金193837萬元，職工基本醫療保險（含生育保險）基金104744萬元，城鄉居民基本醫療保險基金212401萬元，工傷保險基金12658萬元，失業保險基金16425萬元。

收支相抵，當年收支結餘45650萬元，年末滾存結餘670865萬元。（詳見參閱件）

#### （六）地方政府債務情況

省提前下達我市2022年新增債務限額210000萬元（包括一般債務50000萬元，專項債務160000萬元），其中：市本級15000萬元，縣區195000萬元。待省年中下達2022年全年政府債務限額、新增債務限額後，據實清算，相關情況依法編制預算調整方案提交市人大常委會審議。

2022年全市各級財政按期落實償還計劃，將債務還本付息支出列入相應預算體系安排。2022年全市安排償還地方政府債券本金193492萬元，其中：一般債券本金51307萬元，專項債券本金142185萬元；全市安排支付地方政府債券利息98577萬元，其中：一般債券利息49549萬元，專項債券利息49028萬元。

#### （七）2022年市級部門預算草案

按照編制部門預算的原則和方法，編制了2022年市級72個部門233個單位的部門預算（詳見參閱件）。

## 四、完成2022年預算目標的主要措施

圍繞2022年預算安排，結合潮州打造沿海經濟帶上特色精品城市的發展定位，突出財政服從服務於市委市政府決策部署的主線，聚集財政資源科學合理配置的主軸，深化現代財稅體制建設在提升財政管理服務水平中的重要作用，支援潮州構建“一軸兩帶”，打好“三大戰役”、推進“六大提升”，把潮州建設得更加美麗，奮力譜寫現代化潮州新篇章。重點做好以下六方面工作：

**（一）全面加強黨的建設，發揮政治引領作用。** 旗幟鮮明把黨的政治建設擺在首位，始終把“兩個維護”作為最高政治原則和根本政治規矩，將“兩個確立”貫徹到謀劃財政宏觀調控、財政收支管理、財政體制機制建設等工作實踐中。深刻認識財政系統黨風廉政建設的重要性，堅持把紀律規矩挺在前面，緊盯各類廉政風險點，強化權力執行制約監督，狠抓財政內控制度執行，以風清氣正的政治生態護航財政事業。持續推動財政幹部隊伍作風建設再深入，堅持政治學習、業務培訓、本領提升與鍛造“忠誠、乾淨、擔當”的高素質財政幹部隊伍有機結合，凝聚推動財政高質量發展的強大動力。

**（二）加強資源統籌，提高財政保障能力。** 深入培育和拓寬財源，按照“資金跟著專案走”的原則，研判、吃透上級政策，深化部門協同配合謀劃、儲備好一批重點專案，加大向上對接爭取更多政策和資金補助，尤其是加大爭取專項債券資金力度，透過專案引領帶動經濟發展，夯實新的稅源增長點。深入挖掘非稅收入徵收潛力，盤活國有資源資產，千方百計謀劃拓展礦產資源、國有資產出租出借等非稅收入，穩步實施土地出讓收入分配體制改革工作。加大政府性基金、國有資本經營預算與一般公共預算的統籌力度，集中財力辦大事，增強市委市政府重點工作財力保障。

**（三）實施積極財政政策，集聚經濟發展動能。** 落實落細各項減稅降費政策，持續激發市場活力和經濟競爭力。發揮財政資金“四兩撥千斤”的積極作用，加大人才引育、科技創新、產業升級等方面的投入，推動工業企業技術改造和科技攻關取得更大突破。緊抓“雙區”建設和汕潮揭都市圈建設的重大機遇，落實資金完善基礎設施和公共服務設施、最佳化園區發展環境、加快粵東城際鐵路和全市高速公路體系建設，增強區域融合發展要素保障支撐，承接輻射帶動，引導我市經濟高質量發展邁出更大步伐。深化國資國企改革，以市場化手段支援國有企業整合重組，對文旅投、城建投、潮農投等平臺進行賦能，打造國資平臺建設潮州模式。創新財政投入方式，從財政資金投入的有效性、激勵性和引導性功能出發，深化投融資體制改革，完善政府投資基金管理，加快推動政府購買服務等，引導和帶動金融資本與其他社會資本投入實體經濟發展。

**（四）厚植民生底色，紮實推進共同富裕。** 不折不扣落實過“緊日子”要求，厲行節約辦一切事業，嚴控一般性支出，大力最佳化財政支出結構，把更多的財政資源用於改善民生和發展社會事業，持續做好“六穩”工作、落實“六保”任務。堅持疫情防控不放鬆，緊跟疫情發展態勢落實防控處置、疫苗接種等經費保障。突出公共財政導向，按支出責任不斷加大各項民生支出，快補我市涉及文化、醫療衛生、就業等民生短板，推進公共服務均等化，尤其要以建立國家級文化生態保護實驗區和古城申報世界文化遺產為契機，增強古城保育活化、文物修復保護和非遺傳承等財政保障。持續推進涉農資金統籌整合，籌措資金加強生態文明建設、鄉村振興發展、駐鎮幫鎮扶村等，促進地區協調和城鄉統籌發展。以構建齊抓共管的社會治理格局為出發點，積極籌措資金落實掃黑除惡、信訪維穩、法治建設等重點領域工作經費，為促進潮州社會和諧穩定、營造良好的發展環境發揮財政積極作用。

**（五）樹立底線思維，防範化解財政風險。** 堅持科學合理確定財政收支目標，把握好當前和長遠的關係，做大財政收支規模的同時兼顧財政資金的質效，確保目標與經濟社會發展水平相適應。堅持“三保”支出在預算安排中的優先地位，結合直達資金管理，壓實基層“三保”支出責任，加大基層財政執行的監測力度，動態掌握基層執行情況。堅持“權責清晰、財力協調、保障有力”原則，積極推進市與縣（區）共同事權和支出責任劃分改革，增強各級財政風險應對能力。堅持科學合理排程庫款資金，確保庫款保障水平保持在合理區間。堅持“疏堵結合、開好前門、嚴堵後門”的原則，加強地方政府債務管理，完善常態化監測預警和監督問責機制，堅決遏制新增隱性債務。積極爭取新增債券資金，強化債券資金“借、用、管、還”全流程管理，確保政府債券資金使用高效、風險總體可控。

**（六）精準施策促改革，全力推動高質量發展。** 堅持統籌謀劃，精準施策，在短板弱項上出實招硬招，推動改革和發展的深度融合。以提升預算管理能力為核心、“數字財政”建設為支撐，啟動新一輪深化預算管理制度改革，以加強財政資源統籌為抓手，推動“三本預算”有效銜接，推動形成“大財政大預算大資產”格局，提升市委市政府重大決策部署的財政保障能力。全面深化預算績效管理，以專案全生命週期管理為基礎，建立健全重大政策和專案事前績效評估機制，督促各縣（區）績效管理工作抓緊上軌，確保在2022年順利建成全方位、全過程、全覆蓋的預算管理體系。進一步強化績效結果應用，健全預算安排與專案入庫率、支出進度、績效評價結果、審計意見“四掛鉤”剛性約束機制，提升財政資金效益。持續推進國庫管理、政府購買服務、國有資產管理、監督檢查等各方面的重要改革，深化財政管理“放管服”。組織實施好市與湘橋區財政體制改革方案，為湘橋區更好履行公共服務、行政管理等職責提供科學可持續財政保障，激發基層發展活力。聚焦財力統籌、資源配置、協同管理等方面，持續發力，以財政高效管理牽引帶動社會高質量發展。

各位代表，2022年是新一屆政府的開局之年，也是“十四五”起承轉合之年，讓我們高舉習近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，深入貫徹落實習近平總書記視察廣東視察潮州重要講話重要指示精神，在市委、市政府的正確領導下，在市人大的監督指導下，勇擔使命，真抓實幹，砥礪奮進，為我市打造沿海經濟帶上特色精品城市、把潮州建設得更加美麗作出新的更大貢獻！

# 第二部分預算草案報表

> 資料來源潮州市人民政府，點選檢視預算詳情：
> http://www.chaozhou.gov.cn/czczj/attachment/0/510/510463/3785008.pdf