2022年汕頭市市級政府預算公開

# 第一部分 預算報告 關於汕頭市2021年預算執行情況和2022年預算草案的報告

——2022年1月8日在汕頭市第十五屆人民代表大會第一次會議上

汕頭市財政局局長谷元新

各位代表：

受汕頭市人民政府的委託，現將本市2021年預算執行情況和2022年預算草案提請審議，並請市政協各位委員和其他列席會議的同志提出寶貴意見。

## 一、2021年預算執行及財政主要工作情況

2021年，我市財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實市委、市政府工作部署，嚴格執行市人大審查批准的預算和要求，系統謀劃抓好預算執行，堅持“以政領財、以財輔政”，貫徹落實“**積極的財政政策要提質增效、更可持續**”要求，迎難而上、擔當作為，一方面透過積極組織收入、爭取上級資金支援、用好管好地方政府新增債券等措施，集中財力兜牢基層“三保”底線和保障重點專案需求；另一方面透過挖掘潛力、盤活存量、大力壓減一般性支出等措施，統籌兼顧，合理排程資金，為我市經濟社會發展提供了有力支撐。2021年預算執行總體平穩：**財政收入平穩低速增長，民生保障等重點支出只增不減，財政管理改革紮實推進。**（由於2021年決算尚在進行，以下資料在決算稽核後會有所調整）。

### （一）全市一般公共預算執行情況

**1．收入執行情況**

2021年來源於汕頭市財政總收入534.1億元，比上年增長4.6%，增收23.5億元（增長主要原因是國有土地出讓收入比上年增加），其中上劃中央收入105.8億元，增長3.0%；上劃省收入60.6億元，增長6.5%；市縣級收入367.7億元，增長47.5%。

2021年全市一般公共預算收入145.1億元，完成預算的96.3%，增長1.6%。其中：稅收收入103.4億元，完成預算的98.6%，增長3.6%，增加3.6億元；非稅收入41.7億元，完成預算的91.0%，下降4.5%，減少2.0億元。稅收佔比71.3%，比上年增加1.7個百分點。

2021年全市一般公共預算收入145.1億元，加上稅收返還收入18.1億元、上級補助收入190.9億元、債務轉貸收入69.9億元、調入預算穩定調節基金5.1億元、調入資金88.8億元（其中：政府性基金調入一般公共預算資金83.2億元、其他調入資金5.6億元）、上年結餘19.5億元，收入總計537.4億元。

**2．支出執行情況**

2021年全市一般公共預算支出403.8億元,完成預算的99.2%，下降5.5%，減少23.5億元（主要是受今年市縣兩級不得轉列權責發生制資金影響）。加上上解上級支出21.0億元、地方政府債務還本支47.1億元、補充預算穩定調節基金19.7億元、調出資金6.2億元、設定預算週轉金0.6億元、結轉下年支出39.0億元，支出總計537.4億元。

### （二）市本級一般公共預算執行情況

**1．收入執行情況**

2021年市本級一般公共預算收入63.5億元，完成預算調整的100.9%，增長6.6%，增加3.9億元。其中：稅收收入40.9億元，完成預算調整的99.8%，增長6.7%，增加2.6億元；非稅收入22.6億元，完成預算調整的102.8%，增長6.5%，增加1.4億元。

2021年市本級一般公共預算收入63.5億元，加上稅收返還收入17.8億元、上級補助收入183.6億元、債務轉貸收入68.9億元、調入資金53.1億元（其中：政府性基金結餘調入一般公共預算50.7億元、其他調入資金2.4億元）、調入預算穩定調節基金0.9億元、下級上解收入15.4億元、上年結餘10.9億元，收入總計414.1億元。

**2．支出執行情況**

2021年市本級一般公共預算支出131.3億元, 完成預算調整的105.4%，增長7.5%，增加9.2億元。加上補助下級支出182.2億元（其中：市補助區縣支出27.8億元，上級補助經市本級轉撥區縣152.8億元，其他地區幫扶資金經市本級轉撥區縣補助資金1.6億元）、上解上級支出21.1億元、債務轉貸支出32.1億元、地方政府債務還本支出28.7億元、補充預算穩定調節基金3.4億元、調出資金5.0億元、結轉下年支出10.3億元，支出總計414.1億元。

### （三）全市政府性基金收支執行情況

**1．收入執行情況**

2021年全市政府性基金收入223.5億元，完成預算的92.4%，增長7.7% ，增加16.0億元，主要是土地出讓收入比上年略有增加。加上上級補助收入1.5億元、債務轉貸收入171.8億元、調入資金6.1億元、上年結餘收入9.6億元，收入總計412.5億元。

**2.  支出執行情況**

2021年全市政府性基金支出293.8億元，完成預算的191.8%，增長3.5%，增加10.0億元，主要是增加新增專項債券支出。加上上解上級支出4.0億元、調出資金83.2億元、地方政府專項債務還本支出18.2億元、結轉下年使用支出13.3億元，支出總計412.5億元。

### （四）市本級政府性基金收支執行情況

**1．收入執行情況**

2021年市本級政府性基金收入134.3億元，完成預算調整的99.3%，增長5.7%，增加7.3億元。加上上級補助收入1.1億元、債務轉貸收入170.1億元、調入資金5.0億元、上年結餘收入0.1億元，收入總計310.6億元。

**2．支出執行情況**

2021年市本級政府性基金支出103.2億元，完成預算調整的100.4%，下降7.6%，減少8.5億元。加上補助下級支出30.1億元（其中：市補助區縣支出29.4億元，上級補助經市本級轉撥區縣0.7億元）、上解上級支出4.0億元、債務轉貸支出110.4億元、地方政府專項債務還本支出11.7億元、調出資金50.7億元，結轉下年支出0.5億元，支出總計310.6億元。

### （五）全市國有資本經營預算執行情況

**1.收入執行情況**

2021年全市國有資本經營預算收入1.8億元，完成年初預算的116.1%，下降9.6%，減少0.2億元，主要是受新冠肺炎疫情影響，企業收入減少，股利股息收入減少。加上轉移支付收入0.04億元、上年結轉收入0.2億元，收入總計2.0億元。

**2.支出執行情況**

2021年全市國有資本經營預算支出1.0億元，完成年初預算的75.8%；下降33.1%，減少0.5億元，主要是：2021年國有企業資本金注入等支出減少。加上調出資金0.5億元、結轉下年0.5億元，支出總計2.0億元。

### （六）2021年市本級國有資本經營預算執行情況

**1.收入執行情況**

2021年市本級國有資本經營預算收入1.1億元，完成調整預算的100%，增長14.7%，增加0.1億元。加上上年結轉0.05億元，收入總計1.1億元。

**2.支出執行情況**

2021年市本級國有資本經營預算支出0.5億元，完成調整預算的64.2%，下降38.6%，比上年減少0.3億元，主要是市屬困難企業改革工作還在推進中，部分資金不具備撥付條件。加上調出資金0.3億元，結轉下年支出0.3億元，支出總計1.1億元。

### （七）全市社會保險基金預算執行情況

2021年全市社會保險基金收入277.6億元，完成預算調整的106.9%，比上年增長11.9%，增加29.6億元。2021年全市社會保險基金支出268.5億元，完成預算調整的105.3%，比上年增長18.2%，增加41.4億元。2021年全市社會保險基金當年收支結餘9.1億元，年末累計結餘163.4億元。

### （八）市本級社會保險基金預算執行情況

2021年市本級社會保險基金收入107.5億元，完成預算調整的101.6%，比上年下降11.0%，減少13.3億元。2021年市本級社會保險基金支出98.5億元，完成預算調整的95.8%，比上年下降5.6%，減少5.8億元。2021年市本級社會保險基金當年收支結餘9.0億元，年末累計結餘130.7億元。

### （九）地方政府債務執行情況

**1. 地方政府債務限額和餘額情況**

根據上級規定，嚴格實行債務限額管理，新增債務限額按程式將於2022年1月下達我市，全市債務餘額控制在債務限額內。

截至2021年12月底，全市地方政府債務餘額628.4億元，其中：一般債務159.0億元，專項債務469.4億元。市本級債務餘額289.1億元，其中：一般債務80.0億元，專項債務209.1億元。

**2. 地方政府債務執行情況**

2021年，我市新增債務242.7億元，減少30.9億元，其中：一般債務新增70.5億元，減少11.7億元；專項債務新增172.2億元，減少19.2億元。新增債券資金173億元已經全部撥付專案單位，再融資債券69.2億元已全部用於償還到期債券本金。

### （十）預算執行主要工作情況

**1．聚力挖潛增效、開源節流，促進財政執行回穩向好**

**一是財政收入平穩低速增長。** 在全面落實減稅降費政策的前提下，各級財政部門緊緊圍繞組織收入中心工作，樹立理財有方、統籌有道的理財理念，多渠道開源挖潛，積極盤活國有資源資產，財政收入平穩低速增長，收入質量明顯提升。2021年一般公共預算收入145.1億元，增長1.6%。經濟恢復拉動稅收收入較快增長，主體稅種和多數行業稅收基本恢復或超過疫情前水平，稅收收入增長3.6%，稅收佔比71.3%，同比提高1.7個百分點。同時，建立健全土地儲備經營機制，國有土地出讓收入完成204.1億元，增長8.8%。**二是抓住機遇爭取支援，增強促進發展財力支撐。** 樹立“先謀事、再排錢”的理念，主動支援各部門做好政策對接、資金對接、專案對接，全市共爭取上級轉移支付資金210.3億元。同時發揮新增債券促發展的突出作用，共爭取新增債券173億元（其中：一般債18億元，專項債155億元），重點投向產業園區和市政、交通基礎設施等重點領域，帶動有效投資，產生巨大社會效益。**三是堅持厲行節約和精細化理財。** 堅決落實政府過“緊日子”思想，強化預算與執行掛鉤機制，嚴格年中新增資金審批程式，加大財政存量資金清理盤活力度，推動各類財政預算資金統籌安排，市財政透過年中壓減非急需非剛性、一般性支出等措施節約財政資金，統籌用於其他亟待資金投入重點領域、重點專案。

**2．集中資金精準投入，抓牢“六保”工作任務**

**一是保就業突出穩住就業“基本盤”。** 2021年，全市撥付人才專項資金2.48億元，全年新引進博士369名、碩士2168名，千方百計穩定和擴大就業。推動“粵菜師傅”“廣東技工”“南粵家政”三項就業工程規範化、標準化、品牌化發展，組織開展適崗培訓超3.9743萬人，城鎮新增就業4.112萬人。**二是保民生突出兜牢“民生底線”。** 2021年，城鄉低保標準提高至808元/人月和795元/人月；城鄉低保補差水平提高至636元/人月和365元/人月；全市城鄉特困供養水平提高至1293元/人月和1272元/人月。同時市財政安排困難群眾救助資金4186萬元，殘疾人“兩項”補助830萬元，殘疾人康復救助2100萬元孤兒基本生活保障、棄嬰殘童養護等394萬元等，社會保障更加有力。**三是保糧食能源供給突出“穩定供給”。** 撥付安排粵東物資儲備中心建設專案1320萬元、廣澳糧庫建設專案16000萬元、蜈田糧庫拆遷補償款353.3萬元、市級儲備油、救災物資、食鹽、凍肉、化肥、生豬等儲備費用945.01萬元。同時安排5.42億元著力提高農業質量效益和競爭力，構建現代農業體系，全力穩住“菜籃子”“米袋子”，最佳化農村人居環境。**四是保供應鏈穩定突出“打造新動能”。** 支援提高科技創新支撐能力，2021年安排技術創新體系建設資金3000萬元，安排汕頭化學與精細化工廣東省實驗室建設運營經費2000萬元，安排科技創新戰略專項人才發展資金1660萬元，多方位支援我市科技事業發展。**五是保基層運轉突出“力度不減”。** 保基層運轉事關經濟社會發展大局，基層穩則社會穩，基層安則國家安。市財政堅持強化對各區縣財力監控和庫款排程，完善縣級基本財力保障機制，對困難地區予以適當支援。2021年市財政補助各區縣轉移支付資金共計57.2億元，統籌支援各區縣調整最佳化支出結構、足額保障“三保”。

**3.保障大事要事，充分發揮積極財政政策效應**

**一是鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。** 堅持把農業農村工作作為財政優先保障領域，公共財政更大力度向“三農”傾斜。2021年全市各級財政多渠道籌集107.01億元，加快推進農業農村現代化，保護農民種糧積極性，保障糧食、豬肉等重要農產品有效供給，加強農村基層黨組織建設等重點工作提供堅實財政保障，為鄉村振興開啟新局面。**二是支援教育優質均衡高質量發展。** 在保障教育剛性支出的基礎上，全面落實中小學教師工資待遇政策和山區、農村邊遠地區學校教師生活補助。同時不斷完善教育基礎設施建設，如：新建的國家級示範性普通高中金山中學海灣學校、以及提升學前教育教師專業化水平的汕頭幼兒師範高等專科學校，今年秋季已順利開始辦學；廣東以色列理工學院南校區建設進度加快，已累計獲得上級補助12.5億元；汕頭大學東校區一、二期已基本建成；汕頭大學東校區三期、衛生健康護理學院二期、金陽小學經緯園校區、汕頭二中金鳳半島校區正在建設，各學校建設專案在積極爭取上級補助的基礎上，透過財政預算安排、新增債券資金投入等多渠道支援學校建設，不斷推進教育高地建設。**三是著力打造區域醫療高地。** 近年來，市級共落實打造區域醫療高地資金27億元，市中心醫院易地重建、市中醫醫院易地擴建、市婦幼保健院易地擴建等專案正緊鑼密鼓地推進，依託高水平醫院建設心血管等5個區域醫療中心。同時做好疫情防控和疫苗接種經費保障，為我市常態化疫情防控打下堅實基礎。**四是支援打好汙染防治攻堅戰。** 從2018年中中央環保督查“回頭看”以來，在上級的支援下，各級財政累計投入341億元推動練江從汙染典型轉變為治汙典範，潮汕“母親河”重現“水清岸綠”；2019年以來，我市投入60億元開展農村“源頭截汙、雨汙分流”專項行動，從根源上解決我市包括練江流域範圍內的源頭截汙問題。

**4.堅持發展為了人民，發展成果更多更公平地惠及全體市民**

**一是堅持“大投入”實現“廣覆蓋”。** 近5年，全市超過七成的支出用於保障民生，而且做到只增不減，年均增長超過8%。2021年全市一般公共預算投入教育、社會保障和就業等十類民生支出完成306.5億元，佔一般公共預算支出的75.9%。**二是聚焦“小切口”推動“大變化”。** 建立“小切口大變化”民生實事辦理制度，一件實事對應安排一個具體專案，實實在在地解決十件人民群眾關心關注的具體問題。今年累計撥付市十件民生實事資金6.5億元，重點解決普惠性學前教育、市中心城區居民用水壓力問題、農村集中供水和生活汙水處理設施等各項民生事業的發展。**三是“一竿子插到底”，建立常態化財政資金直達機制。** 把落實好直達機制作為實施積極財政政策的重要抓手，依託直達資金監控系統，動態跟蹤資金分配下達、資金支付、惠企利民補貼補助發放情況，為開展疫情防控、紓解企業困難、保障基本民生提供了重要支撐。今年我市共獲得直達資金73.6億元，目前均已全部下達，充分發揮直達資金對做好“六穩”“六保”工作的重要作用。

**5.堅持用好改革“關鍵一招”，財政治理效能不斷提升**

**一是推進新一輪預算管理改革。** 與上一輪改革的“簡政放權”理念一脈相承，目的是進一步提高財政資金使用效益。新一輪預算管理改革主要措施包括，以建立大事要事保障機制為重點，圍繞國家、省及市的發展規劃、“1+1+9”工作部署、“1146”工程確定的重大戰略任務，全面加強各類財政資金資產資源的統籌，建立節約型財政保障機制，健全績效評價結果與預算安排、政策調整掛鉤機制，強化預算管理績效的激勵約束作用，構建全鏈條銜接的預算管理新格局。**二是深化政府採購制度改革。** 政府採購改革是今年我市確定的十九項最佳化營商環境改革的重點任務之一，市財政圍繞政府採購的質量和績效、透明度和效率、營商環境、政策功能、監管體制5方面，提出38條改革措施。聚焦採購質量和績效，簡政放權，強化採購人主體責任，實現採購結果“優質優價”。**三是堅持“花出去的錢必須問效”。** 對於該花的錢，特別是“大手筆”的投入，堅決做到“花錢必問效，無效必問責”。2021年針對市公共交通總公司成本規制補貼、扶持畜牧業發展資金等9個專案開展財政重點評價工作，涵蓋交通運輸、商貿發展、道路建設、基層組織建設等各個型別，總金額約4.88億元，同時選取工信局和國資委作為部門整體績效評價試點單位，進一步推動構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。

**6.積極落實人大預演算法及其實施條例落實情況檢查整改工作，切實提升管財理財用財能力**

在市人大的監督指導下，以市人大常委會開展預演算法實施情況執法檢查為契機，堅持問題導向，嚴格落實整改工作，不斷提高依法理財能力和水平。**一是營造學法懂法工作氛圍。** 進一步深入學習貫徹習近平總書記關於堅持和完善人民代表大會制度的重要思想，和全面加強學習貫徹《預演算法》《實施條例》精神，強化預演算法治意識，落實預演算法定程式。透過微信公眾號等渠道，做好《預演算法》及其實施條例內容解讀，提高法律法規的普及率。**二是貫徹中央省新一輪預算改革。** 將“謀事”與“排錢”相統一，精準謀劃本部門年度預算安排，在向財政部門報送預算編制前提請分管市領導專題研究，加強對部門預算的宏觀指導，從更高層次統籌各領域重點支出，把準資金投入方向，推動做實辦事方案，提高預算編制的前瞻性和精準性。**三是利用財政資訊化手段為政府治理賦能。** 積極配合人大聯網監督工作，加強數字財政系統資料共享，進一步發揮財政大資料服務人大監督的重要作用。及時、全面反映財政投入對政府治理各方面的作用，精準為市委、市政府決策提供支撐。

各位代表，過去的一年受疫情反覆、國內外經濟複雜多變等多種風險因素疊加，財政收支矛盾突出。我們切實加強組織的領導，堅持深化改革、實幹擔當，在社會各界理解、關心和支援下，財政執行總體平穩。同時，我們也清醒地認識到，當前全市財政工作中仍存在不少短板：**一是全市財政收支矛盾和平衡壓力愈加突出。** “十三五”期間，我市經濟社會加快發展，城市建設、鄉村振興、民生支出急劇增加，受制於經濟總量不大、產業結構不合理等因素影響，地方一般公共預算收入增長放緩，而總支出大幅增加，兩者間的差額快速擴大。特別是今年來，受土地出讓進度滯後等因素影響，庫款長期低位執行，影響財政支出進度。“十四五”期間，預計收入將延續中低速增長，而民生等剛性支出只增不減，構建新發展格局、推動高質量發展的資金需求明顯增加。**二是財政增收基礎不牢固。** 經濟基礎決定財政水平，目前汕頭整個產業體系普遍存在低端化、形態散弱小，產品附加值低的問題，同時產業發展的基礎支撐不足、用地佈局分散、產業發展空間小，產業短板制約了經濟發展，也直接影響了稅收增長和財政增收。三是重點專案支出規模大，庫款排程困難。隨著舉辦亞青會、打造醫療高地、科教文衛中心建設、黑臭水體整治、雨汙分流等各項重點專案的開展，全市財政支出壓力倍增，資金籌措壓力愈發加重。我們高度重視這些問題，將積極採取措施加以解決。

## 二、2022年預算草案

### （一）全市經濟財政面臨形勢分析

**財政收入形勢：** 財政增收潛力和減收因素並存。**財政增收因素主要包括：一是** 經濟基本面依然向好。隨著疫情得到有效控制，新產業新業態新模式不斷湧現，藉助今年舉辦亞青會的契機，城市品質、營商環境進一步改善，我市的對外投資吸引力將進一步提升，為經濟平穩執行和財政收入增長奠定了有利基礎。**二是** 經濟增長動力增強。減稅降費和“放管服”改革等宏觀政策調控效果進一步顯現，我市圍繞重點產業片區規劃落地，現代產業體系的加快構建，經濟活力大幅增強，新舊動能轉換提速，有望培育更多新增稅源增長點，將帶動納稅主體和稅源數量增加。**三是** 在非稅方面，將著力於海砂開採等專案有新突破。**財政減收壓力主要包括：一是** 國內外形勢依然複雜嚴峻，經濟出現新的下行壓力，要在高基數上繼續保持平穩執行面臨很多挑戰。此外，上級還將研究落實階段性減稅降費措施，財政收入不可避免受到影響。**二是** 近幾年全市各級透過加大力度盤活存量資源資產組織非稅收入，由於這些收入具有明顯的一次性特點，不可持續且逐漸枯竭。從中長期的大趨勢看，預計我市財政收入將持續保持中低速增長狀態。

**財政支出形勢：一是** 我市維持運轉、民生補助類和還本付息資金佔比近九成，隨著教育、醫療衛生、社保等民生保障事項不斷提標擴面，其比重還在進一步加大；按照中央規定，教育、科技、三農都只增不減，這些固定支出將佔用絕大部分新增財力空間，落實“六穩”工作、“六保”任務帶來的增支壓力將持續加大。**二是** 今年是我市籌辦亞青會、全面落實“1+1+9”工作部署，深化實施“1146”工程，推進“工業立市、產業強市”的關鍵時期，改革發展任務艱鉅繁重，財政籌集資金壓力巨大。**三是** 上年度收支壓力傳導，2021年有大量專案支出收回總預算用於平衡盤子，這部分支出壓力將傳導增加2022年預算平衡壓力。2022年財政支出需求擴張勢態未變。

總體上看，2022年全市財政收支壓力更加突出，總體呈緊平衡狀態，要求更科學穩妥、量入為出編制預算。面對這種情況，財政既要開源又要節流，在編制中落實“四個聚焦”，保證財政發展可持續性:一是聚焦加強統籌保重點；二是聚焦勤儉節約保民生；三是聚焦提高效益促發展；四是聚焦防範風險保執行。

### （二）財政預算編制的指導思想

2022年預算編制的指導思想:以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，做到五個“堅持”：**堅持穩中求進** 工作總基調，用好用足上級支援政策，著力“六穩”“六保”，確保財政平穩可持續執行；**堅持高質量發展** ，圍繞市委、市政府“工業立市、產業強市”的決策部署，確保政策落實、專案落地、資金見效；**堅持“盡力而為、量力而行”** 的底線思維，強化過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出和非必需、非剛性支出；**堅持加強財政資源統籌** ，加快整合政府資金、資產、資源；**堅持績效優先理念** ，推進完善預算管理一體化、數字財政等改革，提高財政執行績效。

### （三）全市一般公共預算草案

2022年全市一般公共預算收入預計152.3億元，預期增長5%，增加7.3億元，其中：稅收收入109.6億元，增長6.0%；非稅收入42.7億元，增長2.4%。

全市一般公共預算收入預計152.3億元，加上稅收返還18.1億元（其中市本級10.0億元，經市本級轉撥區縣7.8億元，省直撥南澳縣0.3億元）、上級補助收入147.8億元、動用預算穩定調節基金4.4億元、調入資金83.0億元，上年結餘收入39.0億元（主要是結轉使用的專項資金），收入總計444.6億元。

全市一般公共預算支出預算410.8億元，增長0.9%，增加3.8億元。加上上解上級支出15.0億元、地方政府債務還本支出12.1億元、調出資金6.7億元，支出總計444.6億元。

### （四）市本級一般公共預算草案

2022年市本級一般公共預算收入預計67.0億元，預期增長5.5%，增加3.5億元，其中：稅收收入44.2億元，增長8.0%；非稅收入22.8億元，增長1.0%。

市本級一般公共預算收入預計67.0億元，加上稅收返還17.8億元（其中市本級9.8億元、經市本級轉撥區縣8.0億元）、上級補助收入140.9億元（其中市本級18.5億元、經市本級轉撥區縣122.4億元）、調入資金66.7億元、下級上解收入20.5億元，上年結餘收入10.3億元（主要是結轉使用的專項資金），收入總計323.2億元。

2022年市本級一般公共預算支出預算137.1億元，增長0.1%，增加0.1億元。加上補助下級支出152.2億元、上解上級支出21.5億元、地方政府債務還本支出6.5億元、調出資金5.9億元，支出總計323.2億元。

市本級一般公共預算支出主要安排情況是：1．十類民生支出84.2億元。2．補助區縣支出152.2億元（其中：上級補助經市本級轉撥區縣127.6億元，市本級補助區縣24.6億元）。3．市直機關事業單位人員工資等基本支出53.9億元（其中：人員經費52.3億元，公用經費（含車輛經費）1.6億元）。4．上解上級支出21.5億元。5．按預演算法規定，安排預備費1.2億元。

### （五）全市政府性基金預算草案

2022年全市政府性基金預算收入預計223.3億元，預期下降0.1%，減少0.3億元。加上上級補助收入1.0億元、調入資金6.7億元、上年結餘收入（含結轉使用的專項資金）13.2億元，收入總計244.2億元。

2022年全市政府性基金支出預算143.7億元，下降6.2%，減少9.5億元。加上地方政府債務還本支出18.2億元、調出資金82.3億元，支出總計244.2億元。

### （六）市本級政府性基金預算草案

2022年市本級政府性基金預算收入預計147.2億元，預期增長9.6%，增加12.9億元。加上上級補助收入0.8億元、下級上解收入5.0億元、調入資金5.9億元、上年結餘收入（含結轉使用的專項資金）0.5億元，收入總計159.4億元。

2022年市本級政府性基金支出預算63.6億元，下降26.0%，減少22.4億元。加上補助下級支出16.5億元、地方政府債務還本支出12.8億元及調出資金66.5億元，支出總計159.4億元。

### （七）國有資本經營預算草案

2022年全市國有資本經營預算收入預計1.4億元，預期下降21.4%，減少0.4億元。加上轉移支付收入0.03億元、上年結轉收入0.5億元，收入總計1.9億元。全市支出預計1.1億元，增長14.1%，增加0.1億元，加上調出資金0.8億元，支出總計1.9億元。

2022年市本級國有資本經營預算收入0.5億元，下降50.9%，減少0.6億元，加上上年結轉收入0.3億元，收入總計0.8億元。市本級支出預計0.6億元，增長10.8%，增加0.06億元，加上調出資金0.2億元，支出總計0.8億元。

### （八）社會保險基金預算草案

2022年全市社會保險基金預算收入預計298.5億元，增長7.5%，增加20.8億元。基金預算支出282.9億元，增長4.0%，增加10.8億元。當期基金預算收支結餘15.6億元，累計結餘179.0億元。

2022年市本級社會保險基金預算收入預計111.2億元，增長3.4%，增加3.7億元。基金預算支出97.1億元，下降18.4%，減少21.9億元。當期基金預算收支結餘14.1億元，累計結餘144.8億元。

### （九）納入財政專戶管理非稅收入收支預算

2022年納入財政專戶管理的非稅收入預計4.0億元，加上上年結餘1.5億元，相應安排支出5.5億元，主要為教育等財政專戶資金。

### （十）市本級政府債務償還安排

2022年市本級按期落實償還計劃，將債務還本付息支出31億元列入相應預算體系安排，包括到期債務本金19.3億元（其中一般債務本金6.5億元，專項債務本金12.8億元）；到期債務利息及發行費11.7億元（其中一般債務利息及發行費3.1億元，專項債務利息及發行費8.6億元）。

## 三、2022年財政工作安排

2022年，我市財政工作將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會以及中央、省有關會議精神和市第十二次黨代會精神，堅持穩中求進工作總基調，立足新發展階段，貫徹新發展理念，服務新發展格局。要繼續實施積極的財政政策，要提升效能，更加註重精準、可持續。強化“財為政服務”的政治意識，堅定不移走“工業立市、產業強市”之路，繼續做好“六穩”“六保”工作，為我市全力建設省域副中心城市、加快打造現代化沿海經濟帶重要發展極提供堅實財力保障。

### （一）堅持以“量入為出”為導向，雙向發力狠抓收支管理

財政是國家治理的基礎和重要支柱，是改革發展的重要保障。目前國內外經濟環境仍然存在較多不確定因素，受外部經濟復甦不同步、不均衡等延續影響，我市“十四五”期間財政收入增長仍面臨較大挑戰和不確定性，必須堅持站在全域性高度牢固樹立財收支主業意識，要準確把握穩字當頭、穩中求進的要求，更加重視抓好收支管理工作，增強財政保障能力。收入方面：預計2022年全市一般公共預算收入增長5%,“十四五”期間保持年均增長4.7%的幅度。市財政將繼續深入做好組織收入工作：進一步加強財政部門、稅務部門、非稅徵管部門的協調聯絡，提高收入形勢研判預測水準，穩步提高收入質量。支出方面：堅決落實過緊日子要求，大力壓減一般性支出的同時，堅持有保有壓有序支出，保持適度支出強度，2022年全市一般公共預算支出預算410.8億元，增長0.9%，增加3.8億元。遵循“統籌兼顧、勤儉節約、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則，做好總財力測算管理、財政可承受能力論證以及預算總盤子控制，防止超財力上專案而形成財政風險。

### （二）堅持以“高質量發展”為目標，推動“工業立市、產業強市”攻堅突破

當前我市財政收入問題主要是經濟總量及產業層級不高，骨幹稅源企業支援力不強，地方財政收入佔GDP比重偏低，財政收入對土地依賴性強，穩定性差且難以持續，波動性過強。市財政將把“工業立市、產業強市”作為財政政策的發力點，加大政策支援力度，落實鼓勵企業上規上限，促進企業科技創新，落實穩外貿、促消費等政策，助力降低企業成本，加快構建“三新兩特一大”產業發展格局。落實資金8億元用於強化對新興產業和創新發展的支援引導，用於“工改工”（含產業培育）專項扶持、標準廠房建設、扶持民營經濟及中小微企業發展、拉動消費促外貿穩增長、化學與精細化工廣東省實驗室建設等，透過扶持產業發展努力形成支柱財源支援有力、傳統財源堅強牢固、後續財源發展強勁的財源體系，實現財政收入總量、增長幅度和發展後勁的全面提升，為全市經濟社會發展和民生改善提供有力支撐。

### （三）堅持以“精打細算”為原則，集中財力辦大事

**一是重點保障上級和市委、市政府決策部署落實。** 加快打造“一樞紐”、“四高地”、“兩中心”，提升省域副中心城市發展能級，集中力量建設一批牽一髮而動全身的重大市政基礎設施專案。立足“全國性綜合交通樞紐”，支援構建鐵路、公路、港口、公共交通等現代交通體系，落實資金5億元用於粵東城際鐵路、汕頭高鐵站樞紐一體化工程、疏港鐵路和南澳聯絡線一期工程建設等重點專案建設，同時積極申請2022年度新增債券支援。**二是全面推進鄉村振興。** 以加強涉農資金統籌為抓手，以建設“涉農專案庫”為支撐，發揮涉農資金對全面實施鄉村振興戰略的支撐作用打造貫通推進鄉村振興戰略任務到政策專案的保障鏈條。全面推進駐鎮幫鎮扶村工作，“十四五”期間每年籌措按需籌措資金打造駐鎮幫扶“五個提升”工程，做好脫貧攻堅與鄉村振興有效銜接。**三是全力支援辦好第三屆亞青會。** 多渠道籌集資金4億元，全力做好亞青會開閉幕式、賽事運營和場館最佳化等資金保障，把“辦賽事”和“建城市”結合起來，向世界展示汕頭嶄新形象。

### （四）堅持以“民生優先”為中心，用心用情辦好民生實事

把實現好、維護好、發展好最廣大人民根本利益作為發展的出發點和落腳點，不斷增強人民群眾獲得感、幸福感、安全感。**一是落實民生實事專案人大代表票決制。** 重點聚焦群眾“急難愁盼”問題，做好市十件民生實事候選專案推薦工作，從民生“小切口”入手，切實解決基層的困難事、群眾的煩心事，推動發展“大變化”，全市各級財政預計籌集資金10億元用於落實民生實事專案。**二是優先保障民生支出需求。** 確保民生支出佔一般公共預算的比重保持在較高水平，同時，堅持底線思維，保民生重在保基本、兜底線，不能超出財政承受能力，既要盡力而為，也要量力而行。**三是全面落實政府過緊日子要求，節用為民。** 加強民生政策財政承受能力評估，提高民生支出管理的規範性和透明度，增強民生政策可持續性。

### （五）堅持以“防範風險”為底線，確保財政平穩執行和可持續發展

**習近平總書記強調，** 我們既要有防範風險的先手，也要有應對和化解風險挑戰的高招；既要打好防範和抵禦風險的有準備之戰，也要打好化險為夷、轉危為機的戰略主動戰。我們必須堅持底線思維，堅持穩中求進，抓住主要矛盾，開好“前門”、嚴堵“後門”，積極防範化解重點領域風險，促進財政可持續發展。**一是加強政府債務風險預警管理。** 以“提前謀劃、精心組織、規範管理、高效使用”為原則，做好新增專項債專案的風控可研，形成借、用、管、還良性機制，加強債券專案全鏈條管理。建立新增債券專案績效評價體系，對專案進度慢、資金效益差、收益不達預期的專案及時採取整改措施。**二是足額安排資金用於還本付息、PPP專案和融資專案付費以及消化掛賬。** 安排2022年債務還本付息資金31億元，安排PPP專案和融資專案付費5.6億元；落實財政部消化暫付款掛賬有關規定，安排消化歷年掛賬資金4億元，逐步化解“寅吃卯糧”問題，確保財政平穩執行和可持續發展。

### （六）堅持以“深化改革”為抓手，加快建立完善現代財政制度

**一是預算改革更加註重引領性。** 持續推動預算編制執行監督管理改革向縱深發展，依託制度和技術為預算管理全流程賦能，謀劃新一輪預算改革，以提升預算能力為核心，圍繞資源配置、財力統籌、協同管理等領域重點突破，力爭以“小切口”推動“大變革”，促進財政預算管理提質增效，牽引帶動政府治理效能持續提升。**二是財政體制改革更加註重協同性。** 圍繞建立“權責清晰、財力協調、區域均衡的市和區縣財政關係”這一目標，重點推進鎮域財政管理體制改革，推動形成優勢互補的高質量發展區域經濟佈局。**三是其他各項財政改革更加註重簡政放權、放管結合。** 持續推動績效管理、政府購買服務、監督檢查等財政管理各方面的重要改革，堅持深化財政管理“放管服”，明晰權責劃分，最佳化流程規則，確保各項工作“放得開、接得住、管得好”。**四是先行先試，以“數字財政”建設為支撐創新管理。** 運用財政核心業務一體化系統建設成果，實現在“同一標準、同一平臺、同一系統”下開展全鏈條財政預算業務管理，對財政資金分配、撥付、使用、核算等實施全流程監管，確保資金從下達源頭到使用末端“有源可溯、有跡可查”，利用制度加科技為財政管理賦能。

各位代表，做好2022年財政工作任務艱鉅、責任重大。我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，牢記囑託、感恩奮進，在市委、市政府的堅強領導下，堅定信心、迎難而上、奮發有為，自覺接受市人大指導監督，虛心聽取市政協的意見和建議，認真貫徹落實本次大會決議，譜寫全面建設社會主義現代化國家的汕頭新篇章，以優異成績迎接黨的二十大勝利召開！

# 第二部分 預算草案報表

## 一、一般公共預算

1.2022年汕頭市級一般公共預算收入表

2.2022年汕頭市級一般公共預算支出表

3.2022年汕頭市本級一般公共預算支出表（按功能分類項級科目）關於2022年汕頭市本級一般公共預算支出的說明

4.2022年汕頭市本級一般公共預算基本支出表（按政府預算經濟分類款級科目）

5.2022年汕頭市本級一般公共預算“三公”經費表關於2022年汕頭市本級一般公共預算“三公”經費安排及變動情況說明

6.2022年汕頭市級一般公共預算稅收返還和轉移支付表（按專案分地區列示）

## 二、政府性基金預算

7.2022年汕頭市級政府性基金預算收入表

8.2022年汕頭市級政府性基金預算支出表（按功能分類項級科目）

9.2022年汕頭市本級政府性基金預算支出表（按功能分類項級科目）

10.2022年汕頭市級政府性基金轉移支付預算表（按專案分地區列示）

## 三、國有資本經營預算

11.2022年汕頭市級國有資本經營預算收入總表

12.2022年汕頭市級國有資本經營預算支出總表（按功能分類項級科目）

13.2022年汕頭市本級國有資本經營預算支出總表（按功能分類項級科目）

14.2022年汕頭市級國有資本經營預算轉移支付支出表（按專案分地區）

## 四、社會保險基金預算

15.2022年汕頭市本級社會保險基金收入預算表

16.2022年汕頭市本級社會保險基金支出預算表

17.2022年汕頭市本級社會保險基金結餘預算表

## 五、地方政府債務情況表

18.2021年汕頭市地方政府一般債務餘額情況表

19.2021年汕頭市地方政府專項債務餘額情況表

20.汕頭市地方政府債券發行及還本付息情況表

21.汕頭市地方政府債券分年度償還計劃情況表

22.2021年汕頭市地方政府債務限額及餘額情況表

23.2021年汕頭市新增債務限額安排情況表

24.2021年汕頭市新增債券和政府外貸專案用途情況表

25.2021年汕頭市新增專項債券專案明細情況表

26.2022年汕頭市地方政府債務限額提前下達情況表

27.2022年汕頭市提前下達新增債券額度分配情況表

> 資料來源汕頭市人民政府，點選檢視預算詳情：
> https://www.shantou.gov.cn/stsczj/attachment/0/52/52615/2023143.pdf